目錄
第一部分 關于綏寧縣2018年財政決算草案和2019年上半年預算執(zhí)行情況的報告
第二部分 2018年度政府決算表
第三部分 2018年決算重要事項解釋說明
第一部分：
關于綏寧縣2018年財政決算草案和2019年上半年預算執(zhí)行情況的報告
—2019年10月25日在綏寧縣第十七屆人大常委會第二十八次會議上
綏寧縣財政局局長 羅興
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，我向會議報告我縣2018年財政決算草案和2019年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2018年財政決算草案
（一）一般公共預算收支決算情況
2018年全縣完成一般公共預算收入50156萬元，為調整預算數(shù)54600萬元的91.86%，比上年減少4399萬元，下降8.06%。其中：完成地方一般公共預算收入31685萬元，上劃中央收入14858萬元，上劃省級收入3613萬元。
從平衡情況來看，地方一般公共預算收入31685萬元，加上上級補助233327萬元，債務轉貸收入60800萬元，調入資金5935萬元，上年結轉5101萬元，可安排使用的收入合計336848萬元。地方一般公共預算支出292530萬元，加上上解上級支出2890萬元，一般債務還本支出37500萬元，結轉下年支出3928萬元，支出合計336848萬元，收支平衡。
收入預算執(zhí)行情況：一般公共預算收入50156萬元中，稅收收入37540萬元，增長9.87%，較上年下降14.37個百分點，主要原因是在經濟發(fā)展提質增效的同時，我們堅決貫徹落實了中央出臺的降低增值稅稅率、提高個人所得稅扣除標準、擴大小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠范圍、支持科技型企業(yè)和先進制造業(yè)等一系列減稅政策，以及稅務部門對以前年度稅款進行退庫4371萬元；非稅收入12616萬元，下降38.12%，占地方收入比重39.82%，比2017年下降16.8個百分點，比2016年下降20.4個百分點。兩年來，全縣財稅部門按照縣委縣政府統(tǒng)一部署，堅定不移走高質量發(fā)展道路，堅定不移規(guī)范非稅收入管理，收入質量改善取得階段性進展。
支出預算執(zhí)行情況：地方一般公共預算支出292530萬元，為調整預算291260萬元（縣十七屆人大常委會第二十一次會議審議通過）的100.44%，增長7.41%。我們按照中央和省市要求，千方百計克服財政增收困難，通過大力爭取上級支持，切實盤活存量資金，加大從政府性基金預算調入一般公共預算統(tǒng)籌力度，多渠道籌集資金，為推動全縣經濟持續(xù)健康發(fā)展和維護社會大局穩(wěn)定提供了堅強支撐。分科目來看，一般公共服務支出33907萬元，增長3.81%；國防支出17萬元，下降60.47%；公共安全支出9913萬元，下降8.71%；教育支出32901萬元，下降7.36%；科學技術支出1085萬元，增長140.58%；文化體育與傳媒支出6868萬元，下降11.9%；社會保障和就業(yè)支出53935萬元，增長22.45%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出29289萬元，增長20.91%；節(jié)能環(huán)保支出7132萬元，下降2.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17000萬元，增長39.05%；農林水支出61852萬元，增長42.42%，其中，扶貧支出18167萬元，增長21.97%；交通運輸支出20601萬元，增長5.62%；資源勘探信息等支出3051萬元，下降75.39%；商業(yè)服務業(yè)等支出1522萬元，下降9.35%；國土海洋氣象等支出5074萬元，增長48.88%；住房保障支出3622萬元，下降72.53%；糧油物資儲備支出429萬元，增加45.42%；債務付息支出4234萬元，增長36.01%，主要是以前年發(fā)行的置換債券、新增債券，從2018年起進入付息期，利息支出相應增加；其他支出98萬元，下降13.27%。
稅收返還和轉移支付執(zhí)行情況：2018年，經過積極爭取，上級繼續(xù)加大對我縣支持，共收到各類補助233327萬元，增長7.16%。一是返還性收入5232萬元，與上年持平。二是一般性轉移支付收入151763萬元，增長12.33%，其中：均衡性、縣級基本財力保障機制獎補、民族地區(qū)、國家重點生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)等財力性轉移支付63139萬元，比上年增加3198萬元，增長5.34%。三是專項轉移支付76332萬元，降低1.37%，減少原因主要是上級按照預算管理改革要求，持續(xù)壓縮專項轉移支付規(guī)模。
其他需要報告的事項：
1.預備費。2018年預算安排預備費2400萬元，其中：當年撥付用于自然災害等突發(fā)事件處置、上級和縣年中新出臺政策增支等年初難以預見的開支1996萬元，結余404萬元收回財政。根據具體使用方向已列入對應科目，主要包括：節(jié)能環(huán)保支出327萬元，社會保障和就業(yè)支出158萬元，一般公共服務支出1033萬元，公共安全支出38萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出70萬元，文化體育與傳媒支出23萬元，農林水支出289萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28萬元，交通運輸支出24萬元，國土海洋氣象等支出6萬元等。
2. “三公”經費支出情況。2018年，全縣一般公共預算安排的行政事業(yè)單位“三公”經費支出合計1998萬元，比上年數(shù)2973萬元減少975萬元，下降32.8%。其中：因公出國（境）經費0萬元，減少0萬元；公務用車購置及運行費1266萬元，增加111萬元，主要是根據工作需要衛(wèi)生系統(tǒng)新購置了多臺救護車，公安、工商食品監(jiān)管購置了多臺執(zhí)法車輛；公務接待費732萬元，減少1086萬元。 “三公”經費下降主要是各部門按照中央和省市縣厲行節(jié)約各項規(guī)定以及八項規(guī)定實施細則要求，嚴控相關開支，確保“三公”經費只減不增。
3.結轉資金情況。2018年，扣除實際撥付的資金和根據省財政廳文件規(guī)定列收列支的資金后，一般公共預算結轉下年支出3928萬元，全部是上級轉移支付資金。
（二）政府性基金收支決算情況
2018年全縣政府性基金本年收入20205萬元，政府性基金上級補助收入4424萬元，地方政府專項債務轉貸收入5000萬元，政府性基金上年結余6966萬元，調入資金600萬元，全年基金收入總計37195萬元。
2018年政府性基金本年支出27682萬元、政府性基金上解支出7萬元、調出資金5600萬元，基金結余3906萬元。
主要科目執(zhí)行情況如下：社會保障和就業(yè)支出5030萬元，重點用于大中型水庫移民后期扶持支出；國有土地使用權出讓收入安排的支出19418萬元，重點用于征地拆遷補償、土地開發(fā)、基礎設施建設等方面；彩票公益金安排的支出1002萬元，重點用于扶老、助殘、救孤、濟困等社會福利和全民健身等體育事業(yè)。
（三）社保基金收支決算情況
2018年我縣社保基金保險費收入27457萬元，財政補貼收入（含上級補助收入）36840萬元，其他收入777萬元，上年結余38582萬元，收入合計103656萬元。2018年我縣社保基金支出55129萬元，收支相抵后，年末滾存結余48527萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9193萬元，支出6745萬元，滾存結余12577萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27110萬元，支出20415萬元，滾存結余17564萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入7463萬元，支出5347萬元，滾存結余8962萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入20483萬元，支出21604萬元，滾存結余7996萬元；失業(yè)保險基金收入473萬元，支出489萬元，滾存結余747萬元；生育保險基金收入352萬元，支出529萬元，滾存結余697萬元。
（四）地方政府債務情況
2018年末，我縣地方政府債務系統(tǒng)政府性債務為221141萬元，隱性債務余額116147萬元，總債務337288萬元，綜合負債率為87%，相對比較安全。
1.債務系統(tǒng)政府性債務。湘財預（2018）216號文件核定我縣2018年政府債務限額221141萬元，即我縣2017年政府債務限額158652萬元，加上2018年新增債務限額62489萬元。包括：一般債務193846萬元，專項債務27295萬元。新增政府債券安排使用方案，已經第十七屆人大常委會第二十一次會議審議批準。
2.隱性債務。根據《中共中央國務院關于防范化解地方政府隱性債務風險的意見》（中發(fā)[2018]27號）文件，我們組織全縣各行政、企事業(yè)單位對地方政府性債務進了清理登記，2018年底，全縣隱性債務116147萬元，包括：①直接隱性債務67190萬元（城投公司35407萬元，扶貧公司31697萬元，金屋鎮(zhèn)政府86萬元），②擔保隱性債務376萬元（林業(yè)局176萬元，水務局200萬元），③支出事項債務48581萬元（供銷社掛賬4045萬元，商務局糧食掛賬3536萬元，棚改公司38000萬元，黃桑保護處3000萬元）。
2018年，我們按照縣委縣政府總體改革部署，認真貫徹預算法要求，深入推進財稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是預算公開和績效管理全面推開。全縣行政事業(yè)單位預決算公開度達到100%，公開的及時性、完整性和細化度有效提高。專項資金和部門整體支出績效評價實現(xiàn)80家縣直一級預算單位全覆蓋，我們聘請第三方機構（恒信弘正會計師事務所）對兩個行政單位（縣統(tǒng)計局、縣關峽苗族鄉(xiāng)人民政府）和五個扶貧項目（包括青錢柳產業(yè)、油茶產業(yè)、農村安全飲水、小額貸款風險補償及貼息、光伏扶貧）進行了財政重點評價。預算績效管理工作我縣連續(xù)5年位居全省前列。二是全力支持脫貧攻堅。堅持把脫貧攻堅作為第一民生工程來推進，分別統(tǒng)籌整合財政涉農資金3.34億元、各類非涉農扶貧資金1.69億元，全力以赴抓好產業(yè)扶貧、農村危房改造、易地扶貧搬遷及后續(xù)幫扶、健康扶貧、教育扶貧、兜底保障等重點工作落實，在省財政廳組織的2018年度涉農資金成效考核中我縣獲得獎勵資金500萬元。三是抓好財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺建設試點和財政扶貧動態(tài)監(jiān)控績效管理試點兩項工作，這兩項試點工作獲省財政廳通報表揚。四是加強政府債務風險管控。進一步摸清全縣債務底數(shù)，完善防范化解機制，嚴格控制債務規(guī)模，年初預算大幅度壓減財政支出2.8億元，年中根據上級要求，又壓減20個投資項目36.72億元，確保了全縣政府債務風險總體可控。
二、2019年上半年財政預算執(zhí)行情況
（一）上半年財政收入完成情況
我縣今年上半年共完成一般公共預算收入23204萬元，為調整預算的42.84%，比去年同期增加200萬元，增長0.87%，其中：地方一般公共預算收入13786萬元，為調整預算的41.51%；上劃中央收入7620萬元，為調整預算的45.2%；上劃省級收入1798萬元，為調整預算的43.84%。地方一般公共預算收入中的稅收收入完成8323萬元，占地方一般公共預算收入的60.37%；非稅收入完成5463萬元，占地方一般公共預算收入的39.63%。分部門完成情況是：稅務部門18167萬元，為調整預算的41.45%，比去年同期減少1.76%，減少的原因主要是國家今年實施減稅降費政策對我縣財政收入造成很大的影響；財政部門5037萬元，為調整預算的48.71%，比去年同期增長11.64%。
完成政府性基金收入3691萬元，其中國有土地使用權出讓收入3682萬元，城市基礎設施配套費收入9萬元。
完成社會保險基金收入25447萬元，其中機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入5482萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3322萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入4147萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12187萬元、失業(yè)保險基金收入171萬元、生育保險基金收入138萬元。
完成國有資本經營預算收入1534萬元。
（二）上半年財政支出完成情況
我縣今年上半年共完成一般公共預算支出234746萬元，為調整預算的88.89%，比上年同期增加6829萬元，增長3%。其中：一般公共服務支出39146萬元，為調整預算的125.26%；公共安全支出8697萬元，為調整預算的145.1%；教育支出34188萬元，為調整預算的90.95%；科學技術支出1100萬元，為調整預算的331.33%；文化體育與傳媒支出1602萬元，為調整預算的46.87%；社會保障和就業(yè)支出65486萬元，為調整預算的123.18%；醫(yī)療衛(wèi)生支出32715萬元，為調整預算的109.14%；節(jié)能環(huán)保支出7253萬元，為調整預算的167.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出23717萬元，為調整預算的662.67%；農林水事務支出8460萬元，為調整預算的16.55%；交通運輸支出3042萬元，為調整預算的31.24%；資源勘探電力信息等事務支出913萬元，為調整預算的26.92%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出479萬元，為調整預算的95.99%；國土資源氣象等事務支出921萬元，為調整預算的23.45%；住房保障支出1770萬元，為調整預算的13.92%；糧油物資管理事務支出17萬元，為調整預算的6.8%；災害防治及應急管理支出956萬元，為調整預算的90.7%；債務付息支出4284萬元，為調整預算的47.49%。
完成政府性基金支出23325萬元，其中大中型水庫移民后期扶持2117萬元、小型水庫移民后期扶持11萬元、國有土地使用權出讓收入安排的支出20402萬元、城市基礎設施配套費安排的支出340萬元、大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出71萬元、彩票公益金安排的支出366萬元，地方政府專項債務付息支出18萬元。
完成社保基金支出28761萬元，其中機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出10260萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3420萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出3580萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出11301萬元、失業(yè)保險基金支出100萬元、生育保險基金支出100萬元。
完成國有資本經營預算支出75萬元。
（三）上半年財政預算執(zhí)行的主要特點
1.突出組織財政收入。今年，國務院再次實施大規(guī)模減稅降費政策，對我縣財政收入目標的完成造成重大影響，全縣財稅部門準確研判，精心組織：一是認真貫徹黨中央、國務院決策部署，減稅降費政策落實見地，該減的一分錢都要減到位。二是加強財政收入征管，該收的一分錢都要收到位，加強堵漏征收，對房地產稅收、土地增值稅、耕地占用稅、資源稅進行全面清理，做到應收盡收，非稅收入征繳及時、足額入庫。三是為現(xiàn)有骨干企業(yè)服好務，擴大產能增加稅收。四是嚴格落實綏辦發(fā)[2019]4號文件基本建設支出計劃和棚戶區(qū)改造及配套設施建設資金計劃，加快工程進度，盡快形成實物工作量，確保稅收收入到位。1－6月，共完成一般公共預算收入23204萬元，增長0.87%，非稅占比控制在40%內，完成市政府下達我縣的基本收入任務。
2.突出保障“三保”支出。我們認真貫徹執(zhí)行中央、省、市對“三保” 特別是保工資工作的決策部署。一是積極向省財政廳爭取調度資金，緩解上半年庫款壓力。二是根據輕重緩急合理安排支出。優(yōu)先足額保障“保工資、保運轉、保基本民生”支出，特別是對國家和省出臺的工資、津補貼、獎金政策和落實到人的民生政策優(yōu)先保障，要求各單位必須在每月15日以前將工資福利支出發(fā)放到位。三是財政部駐湘專員辦對2018年債券資金使用進行了專項檢查，要求我縣將滯留資金0.75億元退還省財政廳，經過我們協(xié)調，改為調賬處理，緩解了上半年的庫款壓力。通過采取一系列措施，上半年我縣工資發(fā)放基本正常，運轉、民生支出雖有所拖延，但總體來說還是得到有效保障，并且?guī)炜钣囝~每月均達到省廳規(guī)定0.1的最低保障系數(shù)以上。
3.突出管控政府債務。一是明確“三個一律”，除政府常務會研究的新增支出外，無預算安排的一律不支出;沒有明確資金來源和資金保障的項目一律不招標(采購)、不開工；任何單位一律不得通過墊資、借貸、掛賬等方式新增債務。二是對金屋塘鎮(zhèn)、住建局、棚改公司、城投公司下達督辦通知，落實部門化債主體責任。三是對全縣政府機關、國有企事業(yè)單位的資源資產進行全面清理、盤查，擴寬隱性債務化解渠道。四是積極爭取上級債券資金。縣財政局、住建局到省財政廳、省住建廳專題匯報，申請2019年棚戶區(qū)改造項目政府專項債券1.2億元，爭取上級支持。1-6月份，全縣化解政府債務3345萬元，其中：化解隱性債務1751萬元（城投公司易地扶貧搬遷貸款580萬元和改善人居環(huán)境貸款165萬元，棚改貸款1000萬元，金屋塘鎮(zhèn)政府化解債務6萬元），償還省財政廳債務1560萬元，償還世行貸款34萬元。
4.突出鞏固脫貧成果。2019年是我縣脫貧摘帽之后的鞏固提升之年，脫貧攻堅任務仍然艱巨，我縣財政不斷優(yōu)化支出結構，確保脫貧攻堅資金需求。一是做好財政涉農資金統(tǒng)籌整合。今年我縣統(tǒng)籌整合方案資金規(guī)模為23988萬元，截至2019年6月底，已統(tǒng)籌整合財政涉農資金17869萬元，占全年任務的74.49%，為我縣脫貧攻堅提供了資金上的有力保障。二是加強扶貧資金管理業(yè)務培訓。5月份舉辦全縣扶貧資金管理業(yè)務培訓班，主要培訓了扶貧資金績效管理、扶貧資金動態(tài)監(jiān)控、統(tǒng)籌整合財政涉農資金政策及相關業(yè)務知識，并編制下發(fā)了《統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金政策匯編》。三是強化對扶貧資金監(jiān)督檢查。3-4月份對16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)2017-2018年產業(yè)扶貧資金和項目進行了監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)了公告公示不到位、項目實施手續(xù)不全和資料收集整理不到位、扶貧資金閑置滯留等問題，并在5月份進行了問題交辦整改。
5.突出抓好財政管理。一是加強制度管理。今年我們制定《關于進一步規(guī)范和加強財政資金管理的規(guī)定》，對財政預算管理、資金統(tǒng)籌整合、財政資金績效管理、財政資金審批、加快支出進度等進行了進一步規(guī)范；制定了《關于進一步加強政府投資項目審批及概算管理有關事項的通知》，對深化項目前期工作、項目限額管理、事中事后監(jiān)管及懲戒問責等進行了規(guī)定，兩個文件均以縣政府辦名義下發(fā)。同時，我局還出臺了《綏寧縣財政局關于貫徹落實過“緊日子”要求進一步加強和規(guī)范部門預算管理的通知》（綏財預[2019]2號）。二是壓減一般性支出。牢固樹立“節(jié)支也是增收”理念，強化預算的剛性和約束力，努力壓縮各部門和單位的一般性支出，嚴控“三公”經費，共壓減各項經費預算5999萬元。三是強化資金統(tǒng)籌。2019年各部門非涉農整合其他扶貧項目需5978萬元，到6月底已統(tǒng)籌整合各項資金5429萬元，缺口549萬元，我們計劃在下半年上級下達的專項資金中統(tǒng)籌整合，確保2019年扶貧資金到位、政策落地。四是盤活財政存量資金。嚴格按照預算法和中央、省、縣有關規(guī)定，對沉淀在部門各單位的財政資金予以收回統(tǒng)籌安排，共收回2018年及以前年度資金29876萬元。五是穩(wěn)步推進預算績效管理。從2019年4月起，凡是使用縣本級財政資金的，都需按規(guī)定申報績效目標，對不按要求申報或績效目標不符合要求的，不予撥付財政資金。
（四）下半年工作舉措
總的來看，上半年經濟財政運行延續(xù)了穩(wěn)中向好態(tài)勢，但我們也清醒認識到，宏觀經濟去杠桿、新一輪減稅降費、“擠水分”等強基礎、利長遠的調控措施，對當期財政增收帶來較大壓力，同時工資提標、債務付息、基本民生保障等剛性支出持續(xù)增長，下半年收支平衡形勢十分嚴峻，實現(xiàn)全年預算目標，還需付出更加艱辛的努力。
1.全力籌集資金彌補減收。一是提高一般公共預算統(tǒng)籌力度。提高政府性基金預算、國有資本經營預算調入一般公共預算比例，積極利用土地出讓收入、國有資本經營收入補充財力，彌補實施減稅形成的財政減收及增加的剛性支出缺口。二是努盤活存量資金。認真貫徹執(zhí)行預算法和《綏寧縣人民政府辦公室關于加快預算支出進度盤活財政存量資金的通知》（綏政辦發(fā)[2015]58號）文件精神，將各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)長期沉淀閑置、不需按原用途使用的資金以及預計年度難以使用的年初預算資金，按規(guī)定收回縣財政或調整用于其他急需的領域和項目。三是加對欠繳財政資金的清收力度。四是積極爭取政府債券，落實基本建設資金。處理好分子分母關系，想方設法調入財政資金，做大財政支出總量，爭取政府債務綜合負債率控制在82%左右，為申報新增債券增加額度空間。五是支持抓好城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤和農村宅基地拆舊復墾工作。
2.全力保障各項重點支出。一是堅持有保有壓。壓縮“三公”經費等一般性支出，不斷降低行政運行成本；加強統(tǒng)籌協(xié)調，優(yōu)先保障工資發(fā)放和政權機構正常運轉；加大資金整合力度，確保重點項目的有序推進及縣委、縣政府重大決策的順利實施。二是支持打好三大攻堅戰(zhàn)。支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，推進財政涉農扶貧資金整合，充分利用財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強扶貧項目資金績效管理；加強地方政府債務管理，落實部門主體責任，抓好隱性債務化解，圍繞“化債、轉型、求效”的工作方針，扎實推進城投公司轉型，向其注入經營性優(yōu)質資產，將部分隱性債務劃轉調整為企業(yè)債務，減少政府債務規(guī)模，騰出空間用于申請政府新增債券和專項債券，嚴控增量、消化存量，防范政府債務風險；大力支持推進生態(tài)文明建設，著力打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，全面對標生態(tài)文明示范縣評價標準，爭取創(chuàng)建全國生態(tài)文明示范縣。三是推進民生工程建設。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，抓好民生工程資金的調度，支持教育均衡提質，推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，完善就業(yè)和社保保障體系，促進文體事業(yè)產業(yè)協(xié)同發(fā)展，全力打造民生財政，不斷滿足人民群眾日益增長的美好生活需要。
3.全力深化財稅改革。一是認真落實中央稅制改革部署。支持加快地方稅體系建設，配合做好增值稅、耕地占用稅、資源稅等稅制改革工作；落實新修訂的個人所得稅法實施條例和六項專項附加扣除政策。二是嚴格落實基本公共服務領域省與市縣共同財政事權和支出責任劃分改革方案。將改革前一般性轉移支付和專項轉移支付安排的基本公共服務領域共同財政事權事項，統(tǒng)一納入共同財政事權分類分檔轉移支付。按省財政廳部署分步分類推進醫(yī)療衛(wèi)生、交通運輸?shù)阮I域財政事權和支出責任改革。三是全面實施預算績效管理。將各級政府收支預算、部門單位預算收支、重大政策和項目全面納入績效管理；對“四本預算”全面實施績效管理，將涉及財政資金的政府投資基金、PPP、政府采購、政府購買服務、政府債務項目納入績效管理；建立健全績效結果與預算安排、政策調整直接掛鉤機制，將部門整體績效與部門預算安排掛鉤，將項目實施績效與項目預算增減掛鉤。四是穩(wěn)步推進國庫集中支付無紙化辦公、電子支付改革，規(guī)范財政庫款和銀行賬戶管理，加快構建現(xiàn)代國庫管理體系。五是加快推進其他重點改革。加強國有資產管理，完善國有資產管理報告制度。深化政府采購制度改革，強化采購人主體責任，構建權責對等的管理機制。推進非稅收入直繳，建立辦案成本補償機制，明確基建項目管理辦法，完善項目庫管理規(guī)定。
主任、副主任、各位委員，實現(xiàn)今年財政各項目標任務艱巨而繁重，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的依法監(jiān)督下，積極發(fā)揮財政職能作用，加強財政預算管理，強化責任擔當，主動作為，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，為我縣經濟社會發(fā)展作出新的更大的貢獻！
第二部分：2018年度政府決算表
1. 2018年全縣一般公共預算收入決算表
2. 2018年縣本級一般公共預算收入決算表
3. 2018年全縣一般公共預算地方收入決算明細表
4. 2018年縣本級一般公共預算地方收入決算明細表
5. 2018年全縣一般公共預算支出決算表
6. 2018年縣本級一般公共預算支出決算表
7. 2018年一般公共預算本級支出決算表
8. 2018年一般公共預算本級基本支出決算表
9. 2018年一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
10. 2018年一般公共預算三公經費決算表
11. 2018年政府一般債務限額和余額情況表
12. 2018年全縣政府性基金收入決算表
13. 2018年縣本級政府性基金收入決算表
14. 2018年全縣政府性基金支出決算表
15. 2018年縣本級政府性基金支出決算表
16. 2018年政府性基金轉移支付決算表
17. 2018年政府專項債務限額和余額情況表
18. 2018年全縣國有資本經營收入決算表
19. 2018年縣本級國有資本經營收入決算表
20. 2018年全縣國有資本經營支出決算表
21. 2018年縣本級國有資本經營支出決算表
22. 2018年全縣社會保險基金收入決算表
23. 2018年縣本級社會保險基金收入決算表
24. 2018年全縣社會保險基金支出決算表
25. 2018年縣本級社會保險基金支出決算表
附件：
2018年政府決算表
第三部分：2018年決算重要事項解釋說明
