第一部分：
關(guān)于綏寧縣2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
—2020年9月15日在綏寧縣第十七屆人大常委會(huì)第36次會(huì)議上
綏寧縣財(cái)政局局長(zhǎng) 羅興
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，我向會(huì)議報(bào)告我縣2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。
一、2019年財(cái)政決算草案
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
2019年全縣完成一般公共預(yù)算收入51132萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)52163萬(wàn)元的98.02%，比上年增加976萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.95%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入33390萬(wàn)元，上劃中央收入14284萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入3458萬(wàn)元。
從平衡情況來看，地方一般公共預(yù)算收入33390萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入227843萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35869萬(wàn)元，調(diào)入資金51012萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3928萬(wàn)元，可安排使用的收入合計(jì)352042萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出304269萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出3560萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出15230萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4228萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24755萬(wàn)元，支出合計(jì)352042萬(wàn)元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：一般公共預(yù)算收入51132萬(wàn)元中，稅收收入37820萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.75%，非稅收入13312萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.52%，占地方收入比重39.87%，非稅占比連續(xù)兩年控制在省政府規(guī)定比例40%以內(nèi)。稅收收入增長(zhǎng)緩慢，主要原因：一是我縣認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，減稅降費(fèi)政策落地見效，我縣同比上年減少稅費(fèi)7200萬(wàn)元；二是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我縣壓減建設(shè)項(xiàng)目，導(dǎo)致基建方面稅收遞減。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：地方一般公共預(yù)算支出304269萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算331074萬(wàn)元的91.9%，增長(zhǎng)4.01%。分科目來看，一般公共服務(wù)支出29757萬(wàn)元，公共安全支出8755萬(wàn)元，教育支出42775萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2376萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出7325萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出42849萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出27990萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5117萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出38103萬(wàn)元，農(nóng)林水支出69372萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出5761萬(wàn)元，資源勘探信息等支出8993萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1083萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2190萬(wàn)元，住房保障支出2396萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1003萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2172萬(wàn)元，債務(wù)付息支出6141萬(wàn)元，其他支出111萬(wàn)元。
上級(jí)轉(zhuǎn)移支付到位情況：2019年，共收到各類補(bǔ)助227843萬(wàn)元，比上年減少5484萬(wàn)元，降低2.35%。一是返還性收入5232萬(wàn)元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入195861萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.06%，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付70519萬(wàn)元，比上年增加7600萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.08%。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付26750萬(wàn)元，比上年減少50506萬(wàn)元，降低64.96%，減少原因主要是上級(jí)按照預(yù)算管理改革要求，大規(guī)模壓縮專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，擴(kuò)大一般性轉(zhuǎn)移支付。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
1.預(yù)備費(fèi)。2019年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬(wàn)元，其中：當(dāng)年撥付用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、新出臺(tái)政策增支等年初難以預(yù)見的開支2342萬(wàn)元，結(jié)余58萬(wàn)元收回財(cái)政。根據(jù)具體使用方向已列入對(duì)應(yīng)科目，主要包括：節(jié)能環(huán)保支出130萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出7萬(wàn)元，一般公共服務(wù)支出622萬(wàn)元，公共安全支出136萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出91萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出543萬(wàn)元，農(nóng)林水支出212萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出68萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出10萬(wàn)元，資源勘探信息等支出9萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出510萬(wàn)元。
2. “三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。2019年，全縣各預(yù)算單位繼續(xù)按照中央和省市縣厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定要求，嚴(yán)控相關(guān)開支，確保“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。全縣一般公共預(yù)算安排的 “三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1523萬(wàn)元，比上年減少475萬(wàn)元，下降23.77%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，減少0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置157萬(wàn)元，減少110萬(wàn)元，主要是公安局和交警隊(duì)購(gòu)置執(zhí)法車輛8臺(tái)，機(jī)關(guān)事務(wù)中心對(duì)2臺(tái)報(bào)廢車輛進(jìn)行換購(gòu)；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)863萬(wàn)元，減少136萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)503萬(wàn)元，減少229萬(wàn)元。
3.結(jié)轉(zhuǎn)資金情況。2019年，扣除實(shí)際撥付的資金和根據(jù)省財(cái)政廳文件規(guī)定列收列支的資金后，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4228萬(wàn)元，全部是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。
4. 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2019年末，根據(jù)省財(cái)政廳要求，我縣將列入債務(wù)還本支出科目的24755萬(wàn)元調(diào)整為安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2020年再列入對(duì)應(yīng)支出功能科目。包括：一是湘財(cái)農(nóng)〔2019〕52號(hào)文件要求新增債券資金21452萬(wàn)元用于提前償還市縣2017年7月14日之后承接的易地扶貧搬遷政策性貸款，由省扶貧公司“統(tǒng)貸統(tǒng)還”；二是縣財(cái)政安排的用于償還銀行貸款和省財(cái)政資金3303萬(wàn)元。
5.調(diào)入資金情況。2019年，我縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金51012萬(wàn)元，主要包括：政府性基金調(diào)入6500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)調(diào)入8124萬(wàn)元，撤銷財(cái)政專戶調(diào)入1088萬(wàn)元，財(cái)政專戶結(jié)余資金調(diào)入14400萬(wàn)元，其他調(diào)入20900萬(wàn)元。
（二）政府性基金收支決算情況
全縣政府性基金本年收入25431萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4668萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入-5780萬(wàn)元（一是省財(cái)政廳扣回2018年專項(xiàng)債券7500萬(wàn)元，二是當(dāng)年到位專項(xiàng)債券1720萬(wàn)元），上年結(jié)余3906萬(wàn)元，全年基金收入總計(jì)28225萬(wàn)元。
政府性基金本年支出17067萬(wàn)元、上解支出2萬(wàn)元、調(diào)出資金6500萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出321萬(wàn)元，基金結(jié)余4335萬(wàn)元。
主要科目執(zhí)行情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出3225萬(wàn)元，重點(diǎn)用于大中型水庫(kù)移民后期扶持支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11263萬(wàn)元，重點(diǎn)用于征地拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面；債務(wù)付息支出1133萬(wàn)元。
（三）社保基金收支決算情況
2019年，我縣社保基金保險(xiǎn)費(fèi)收入28603萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入（含上級(jí)補(bǔ)助收入）27451萬(wàn)元，其他收入1025萬(wàn)元，上年結(jié)余48381萬(wàn)元，收入合計(jì)105460萬(wàn)元。我縣社保基金支出59913萬(wàn)元，收支相抵后，年末滾存結(jié)余45547萬(wàn)元。
分險(xiǎn)種來看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8748萬(wàn)元，支出6575萬(wàn)元，滾存結(jié)余14750萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16733萬(wàn)元，支出20011萬(wàn)元，滾存結(jié)余14286萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入8479萬(wàn)元，支出6165萬(wàn)元，滾存結(jié)余11973萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入22548萬(wàn)元，支出26704萬(wàn)元，滾存結(jié)余3840萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入571萬(wàn)元，支出458萬(wàn)元，滾存結(jié)余698萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)本年收入8199萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)本年支出75萬(wàn)元，調(diào)出資金8124萬(wàn)元。收支平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
2019年末，我縣債務(wù)余額為325820萬(wàn)元，其中：政府債券237241萬(wàn)元，隱性債務(wù)87743萬(wàn)元，關(guān)注債務(wù)460萬(wàn)元，或有債務(wù)376萬(wàn)元。根據(jù)省債務(wù)辦有關(guān)文件，年末全縣債務(wù)率為93.21%，我縣綜合債務(wù)率全省較低，屬于比較安全的范圍，也符合《2019年湖南省縣（市、區(qū)）全面建成小康社會(huì)監(jiān)測(cè)考評(píng)指標(biāo)體系》“債務(wù)率≤120%”的要求。
1.債務(wù)系統(tǒng)政府性債務(wù)。一是2019年省里轉(zhuǎn)貸給我縣債券資金30089萬(wàn)元，其中：以新?lián)Q舊債券13989萬(wàn)元，新增債券23600萬(wàn)元（新增一般債券22200萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券1400萬(wàn)元），省財(cái)政廳扣回我縣2018年專項(xiàng)債券7500萬(wàn)元。增加或有債務(wù)376萬(wàn)元。二是當(dāng)年償還政府債券債務(wù)13990萬(wàn)元，其中一般債券債務(wù)13669萬(wàn)元，專項(xiàng)債券債務(wù)321萬(wàn)元。
2.隱性債務(wù)。2019年，我縣化解政府隱性債務(wù)28404萬(wàn)元（有隱性債務(wù)376萬(wàn)元轉(zhuǎn)化為或有債務(wù)）。
3.關(guān)注債務(wù)。全年化解關(guān)注債務(wù)3710萬(wàn)元。
2019年全縣財(cái)政工作，既是攻堅(jiān)克難的一年，也是成效顯著的一年，全縣上下凝心聚力，多措并舉，切實(shí)緩解落實(shí)減稅降費(fèi)政策、支持打贏“三大”攻堅(jiān)戰(zhàn)、保障“三保”剛性支出等形成的壓力，實(shí)現(xiàn)了全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。我縣財(cái)政工作在全省市縣財(cái)政管理工作績(jī)效考核中獲得A級(jí)，獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金400萬(wàn)元，獲得貧困縣涉農(nóng)資金成效考核獎(jiǎng)勵(lì)500萬(wàn)元，被評(píng)為全省防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作考核優(yōu)秀縣，獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金500萬(wàn)元，隱性債務(wù)化解成效排名全省第7名，獲得新增政府債務(wù)限額獎(jiǎng)勵(lì)6000萬(wàn)元，財(cái)政暫付款項(xiàng)管理考核獲得獎(jiǎng)勵(lì)105萬(wàn)元。
二、2020年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）上半年財(cái)政收入完成情況
我縣今年上半年共完成一般公共預(yù)算收入14001萬(wàn)元，為預(yù)算的26.08%，比去年同期減少9203萬(wàn)元，降低39.66%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入9013萬(wàn)元，為預(yù)算的25.95%,比去年同期減少4773萬(wàn)元，降低34.62%；上劃中央收入4062萬(wàn)元，為預(yù)算的26.61%；上劃省級(jí)收入926萬(wàn)元，為預(yù)算的25.03%。地方一般公共預(yù)算收入中的稅收收入完成5555萬(wàn)元，非稅收入完成3458萬(wàn)元，非稅占比為38.37%。分部門完成情況是：稅務(wù)部門完成10481萬(wàn)元，為預(yù)算的24.38%，比去年同期減少7326萬(wàn)元，降低40.33%；財(cái)政部門完成3160萬(wàn)元，為預(yù)算的34.25%，比去年同期減少1877萬(wàn)元，降低37.26%。
完成政府性基金收入4307萬(wàn)元，為預(yù)算的9.5%。
完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2408萬(wàn)元，為預(yù)算的47.78%，主要是城投公司土地出售收入。
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入28245萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6158萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3747萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入3750萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入14357萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入233萬(wàn)元。
（二）上半年財(cái)政支出完成情況
我縣上半年完成一般公共預(yù)算支出162911萬(wàn)元，為預(yù)算的69.94%，比上年同期增加51172萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.8%，財(cái)政支出增長(zhǎng)較快的主要原因是上半年支付了上年結(jié)轉(zhuǎn)資金47274萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出17482萬(wàn)元，為預(yù)算的57.21%；公共安全支出4320萬(wàn)元，為預(yù)算的65.83%；教育支出23750萬(wàn)元，為預(yù)算的71.09%；科學(xué)技術(shù)支出315萬(wàn)元，為預(yù)算的76.46%；文化旅游體育與傳媒支出2340萬(wàn)元，為預(yù)算的96.14%；社會(huì)保障和就業(yè)支出14396萬(wàn)元，為預(yù)算的28.81%；衛(wèi)生健康支出15040萬(wàn)元，為預(yù)算的48.07%；節(jié)能環(huán)保支出3590萬(wàn)元，為預(yù)算的68.83%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18929萬(wàn)元，為預(yù)算的731.13%，主要是增加政府債券安排支出4053萬(wàn)元，調(diào)入棚改資金列支5136萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出6683萬(wàn)元；農(nóng)林水支出44685萬(wàn)元，為預(yù)算的103.18%；交通運(yùn)輸支出6440萬(wàn)元，為預(yù)算的135.44%，主要是增加政府債券安排支出2520萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出1862萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1256萬(wàn)元，為預(yù)算的69.28%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出897萬(wàn)元，為預(yù)算的62.38%；自然資源氣象等支出1240萬(wàn)元，為預(yù)算的56.75%；住房保障支出2107萬(wàn)元，為預(yù)算的32.57%；糧油物資儲(chǔ)備支出810萬(wàn)元，為預(yù)算的126.37%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2217萬(wàn)元，為預(yù)算的119%；債務(wù)付息支出3207萬(wàn)元，為預(yù)算的39.33%；其他支出70萬(wàn)元，為預(yù)算的21.34%。
完成政府性基金支出26354萬(wàn)元，其中文化旅游體育與傳媒支出46萬(wàn)元、社會(huì)保障與就業(yè)支出3057萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出22708萬(wàn)元、農(nóng)林水支出39萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出455萬(wàn)元，債務(wù)付息支出49萬(wàn)元。
完成社保基金支出30535萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11100萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3420萬(wàn)元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出4100萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出11715萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出200萬(wàn)元。
（三）上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
1.努力做實(shí)財(cái)政收入。今年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)翹尾、寶慶聯(lián)紙廠停產(chǎn)、新冠肺炎疫情等多重影響，財(cái)政收支矛盾日益尖銳，財(cái)政運(yùn)行異常困難。在這種空前復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢(shì)下，我們堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，切實(shí)加強(qiáng)和規(guī)范收入征管，從財(cái)政收入質(zhì)量上狠下功夫，認(rèn)真開展稅源調(diào)查、稅收清理、收入調(diào)度等措施，想方設(shè)法挖潛增收，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收，顆粒歸倉(cāng)。盡管我縣半年收入總量同比上年度有所下降，但財(cái)政收入質(zhì)量得到提高，非稅占比比上年同期減少了1.26個(gè)百分點(diǎn)，更有利于向上爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。
2.著力保障財(cái)政支出。面對(duì)收支矛盾日益尖銳的壓力，我縣財(cái)政堅(jiān)持補(bǔ)短板、兜底線、保基本的原則，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出資金需求。一是嚴(yán)格資金審批撥付。我們擬稿出臺(tái)了《綏寧縣人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金審批程序的通知》（綏政辦發(fā)[2020]15號(hào)），進(jìn)一步明確了財(cái)政資金審批權(quán)限，規(guī)范資金審批程序，堅(jiān)持機(jī)動(dòng)財(cái)力集中審批制度，有效控制了支出規(guī)模。二是盤活財(cái)政存量資金。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法和有關(guān)文件精神，對(duì)財(cái)政存量資金進(jìn)行清理，將縣本級(jí)安排的當(dāng)年未使用完的財(cái)政資金及上級(jí)連續(xù)兩年未用完的資金及時(shí)收回，統(tǒng)籌用于 “三保”保障，共收回2019年及以前年度資金11862萬(wàn)元。三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決落實(shí)中央省市縣過“緊日子”要求，繼續(xù)大力壓減一般性支出，堅(jiān)持有保有壓，不該花、不必花、暫時(shí)可以不花的錢一律不花。年度預(yù)算一般性支出壓減10%，其中部門專項(xiàng)商品和服務(wù)支出比上年減少2234萬(wàn)元，降低14個(gè)百分點(diǎn)。四是堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先保障。優(yōu)化支出次序，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中優(yōu)先原則，我們嚴(yán)格督促各預(yù)算單位必須在每月15日前將工資發(fā)放到位，對(duì)不按時(shí)發(fā)放的，在全縣予以通報(bào)，確保了工資及時(shí)發(fā)放。五是加大財(cái)政惠農(nóng)力度。進(jìn)一步規(guī)范和完善惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放管理工作，督促各主管單位及時(shí)錄入各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼，保證惠農(nóng)補(bǔ)貼資金足額及時(shí)發(fā)放。上半年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼和扶貧補(bǔ)貼63項(xiàng)，補(bǔ)貼對(duì)象259260人，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼1057萬(wàn)元。六是堅(jiān)定保障疫情防控支出。1-6月我縣安排新冠肺炎2594萬(wàn)元，其中：中央資金268萬(wàn)元，省級(jí)資金77萬(wàn)元，扶貧涉農(nóng)整合資金840萬(wàn)元，本級(jí)資金1409萬(wàn)元。主要用于醫(yī)療救治23萬(wàn)元，疫情防控人員補(bǔ)助248萬(wàn)元，設(shè)備及物資627萬(wàn)元，新冠病毒PCR實(shí)驗(yàn)室建設(shè)120萬(wàn)元，疫情防控貧困戶公益性崗位840萬(wàn)元，工作經(jīng)費(fèi)等支出736萬(wàn)元。開辟了國(guó)庫(kù)支付和政府采購(gòu)“綠色通道”，確保防控資金及物資以最快速度直達(dá)相關(guān)單位和企業(yè)。強(qiáng)化防疫資金監(jiān)管，確保資金安全高效使用。
3.繼續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。緊緊圍繞全縣扶貧工作目標(biāo)，做足脫貧攻堅(jiān)經(jīng)費(fèi)保障，縣本級(jí)安排精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，調(diào)劑各類資金620萬(wàn)元用于醫(yī)療扶貧，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金18149萬(wàn)元，其中：中央資金13340萬(wàn)元，省級(jí)資金4240萬(wàn)元，縣本級(jí)資金569萬(wàn)元。目前已撥付統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金15765萬(wàn)元，其中：產(chǎn)業(yè)扶貧資金7141萬(wàn)元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金6987萬(wàn)元，金融扶貧365萬(wàn)元，雨露計(jì)劃340萬(wàn)元，創(chuàng)業(yè)致富帶頭人培訓(xùn)92萬(wàn)元，疫情防控公益崗位840萬(wàn)元。
4.嚴(yán)防嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是積極爭(zhēng)取政府債券。2020年上半年，省里轉(zhuǎn)貸給我縣政府債券資金44750萬(wàn)元，其中：以新?lián)Q舊債券10050萬(wàn)元，新增債券34700萬(wàn)元（新增一般債券11300萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券23400萬(wàn)元）。二是穩(wěn)妥化解政府債務(wù)。1-6月化解政府各類債務(wù)11795萬(wàn)元，其中：償還政府債券債務(wù)10050萬(wàn)元，化解政府隱性債務(wù)1745萬(wàn)元（包括：棚改貸款1000萬(wàn)元，易地扶貧搬遷貸款580萬(wàn)元，秀美鄉(xiāng)村改善人居環(huán)境貸款165萬(wàn)元）。三是全力推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型改革。根據(jù)綏發(fā)辦〔2020〕9號(hào)文件要求，我縣正在全力推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，同時(shí)擬將平臺(tái)公司部分債務(wù)從政府債務(wù)調(diào)整劃轉(zhuǎn)為企業(yè)債務(wù)。
5.強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。一是開展扶貧資金專項(xiàng)檢查工作。4月份，我們組織對(duì)全縣2018-2019年的油茶產(chǎn)業(yè)扶貧資金進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行整改。二是堅(jiān)持投資評(píng)審制度。堅(jiān)持以財(cái)評(píng)中心人員直接評(píng)審為主、購(gòu)買中介機(jī)構(gòu)服務(wù)為輔的方式，扎實(shí)開展政府投資項(xiàng)目評(píng)審工作。上半年，共審查政府投資項(xiàng)目89個(gè)（其中預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目69個(gè)、結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目20個(gè)），審減3175萬(wàn)元，審減率11.46 %。三是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算約束。除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，年中一般不追加預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的原則，合理控制基本民生政策提標(biāo)擴(kuò)面的節(jié)奏和力度，確保財(cái)政可承受、可持續(xù)。
6.穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革。一是深化“放管服”改革。持續(xù)降低企業(yè)融資成本，積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資和再融資，落實(shí)流動(dòng)資金貸款無(wú)還本續(xù)貸、“兩禁兩限”政策，推廣“銀稅互動(dòng)”“銀商合作”等服務(wù)模式，開展中小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)，降低中小微企業(yè)融資成本。二是打造陽(yáng)光財(cái)政。繼續(xù)推進(jìn)政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和涉及民生的重大專項(xiàng)資金安排情況公開工作，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容。根據(jù)省財(cái)政廳預(yù)算公開考核的要求，我們?cè)O(shè)置了2020年部門預(yù)算公開模版30張表，組織督促各預(yù)算單位在法定時(shí)限內(nèi)在政府門戶網(wǎng)站對(duì)部門預(yù)算進(jìn)行全公開。三是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。按照省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，我縣從今年1月開始，全面啟動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付電子化，目前運(yùn)行良好，極大地提高了支付效率，為電子財(cái)政改革邁出了關(guān)鍵一步。
三、中央直達(dá)資金安排情況
為了應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶來的影響，中央采取了提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國(guó)債、增加專項(xiàng)債規(guī)模等一系列力度空前的政策措施。財(cái)政部建立了直達(dá)資金轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，即在保持現(xiàn)行財(cái)政管理體制不變、地方保障主體責(zé)任不變、資金分配權(quán)限不變的前提下，按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則，完善相關(guān)資金分配程序，壓實(shí)地方的主體責(zé)任，建立健全監(jiān)督問責(zé)機(jī)制。
1.中央直達(dá)資金到位情況。截至8月15日，我縣共到位中央直達(dá)資金57309萬(wàn)元，按直達(dá)資金標(biāo)識(shí)分：一般債券1400萬(wàn)元，正常轉(zhuǎn)移支付11599萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付15521萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債5300萬(wàn)元，參照直達(dá)資金23489萬(wàn)元；按支出科目分：教育支出309萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出25566萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出1968萬(wàn)元，農(nóng)林水支出797萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1030萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的支出5300萬(wàn)元，未指定支出科目的22339萬(wàn)元。
2.我縣直達(dá)資金安排情況。根據(jù)中央直達(dá)資金使用方向、縣委縣政府會(huì)議有關(guān)經(jīng)費(fèi)安排決定、今年預(yù)計(jì)的財(cái)政收支缺口以及中央直達(dá)資金今年必須實(shí)現(xiàn)支出的規(guī)定，我們對(duì)上級(jí)未明確具體用途的中央直達(dá)資金29400萬(wàn)元擬定了安排方案（具體方案附后），并報(bào)縣委財(cái)經(jīng)委會(huì)議審定通過，主要用于“三保”和彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，其中：省戴帽安排的項(xiàng)目支出774萬(wàn)元，彌補(bǔ)今年財(cái)政收入短收缺口18403萬(wàn)元，疫情防控支出3030萬(wàn)元，新增支出5793萬(wàn)元，基本建設(shè)支出1400萬(wàn)元。
四、下半年財(cái)政工作舉措
總體來看，今年我縣財(cái)政工作正處于收入增速放緩期、新舊財(cái)源更替期、債務(wù)還本付息高峰期，政策性減收因素增多、財(cái)政收支矛盾尖銳、風(fēng)險(xiǎn)防控壓力較大。同時(shí)我們也應(yīng)當(dāng)看到，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本趨勢(shì)沒有改變，今年中央、省釋放了多重利好政策，中央將繼續(xù)加大宏觀政策逆周期調(diào)節(jié)力度，積極的財(cái)政政策大力提質(zhì)增效，減稅降費(fèi)持續(xù)發(fā)力放水養(yǎng)魚，專項(xiàng)債券規(guī)模和中央基建投資大幅增加，一般性轉(zhuǎn)移支付向財(cái)力薄弱地區(qū)傾斜。做好下半年財(cái)政工作，我們計(jì)劃從以下幾方面著手：
1.全力兜牢“三保”底線。認(rèn)真貫徹落實(shí)7月14日全省財(cái)政工作視頻會(huì)議精神，堅(jiān)持開源與節(jié)流雙輪驅(qū)動(dòng)、雙劍合壁，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，以民生為重，切實(shí)保障基本民生支出、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，用科學(xué)舉措和鐵的紀(jì)律保“三保”。
2.精心組織財(cái)政收入。一是依托綜合治稅平臺(tái)，依托第三方數(shù)據(jù)，制定信息共享清單和協(xié)稅責(zé)任清單，建立健全稅收共治機(jī)制，加強(qiáng)部門合作，勤征細(xì)管，嚴(yán)防跑、冒、滴、漏，做到應(yīng)收盡收，非稅占比控制在30%以內(nèi)。二是全力支持抓好城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤和拆舊復(fù)墾。加大土地增減掛鉤指標(biāo)出讓和綜合開發(fā)工作力度，努力實(shí)現(xiàn)年度收入目標(biāo)。三是積極創(chuàng)造條件，加快對(duì)機(jī)械廠、電影院、園藝場(chǎng)、袁家團(tuán)四大片區(qū)土地掛牌出讓，盡快形成土地出讓收入，又能增加房地產(chǎn)稅源，彌補(bǔ)寶慶聯(lián)紙廠關(guān)閉導(dǎo)致的稅收缺口。四是努力培植財(cái)源，各部門加快項(xiàng)目推進(jìn)，扶持企業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮棚改資金使用效益，更多更好形成實(shí)物工作量。五是支持抓好控違拆違工作，違建罰沒收入爭(zhēng)取大的突破。
3.切實(shí)保障重點(diǎn)支出。一是牢固樹立過“緊日子”思想，對(duì)標(biāo)中央、省、市有關(guān)精神，嚴(yán)格落實(shí)一般性支出壓減任務(wù)，壓縮非剛性非重點(diǎn)支出。二是繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金，把可不再安排的支出節(jié)省下來用于保基本民生支出、扶貧領(lǐng)域支出和落實(shí)縣委縣政府各項(xiàng)決策部署上。三是加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效管理，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果直接與預(yù)算掛鉤，對(duì)低效無(wú)效資金予以削減取消，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度慢的資金予以扣回，更加科學(xué)合理安排財(cái)政資金。四是繼續(xù)做好脫貧攻堅(jiān)資金保障，抓好財(cái)政資金統(tǒng)籌整合，確保無(wú)資金缺口。加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)全過程追蹤，推進(jìn)扶貧資金績(jī)效管理，強(qiáng)化對(duì)績(jī)效結(jié)果的應(yīng)用。五是防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。下半年再向省財(cái)政廳爭(zhēng)取以新?lián)Q舊債券2.17億元和部分政府新增債券資金；積極推進(jìn)原城投公司貸款2.43億元?jiǎng)澽D(zhuǎn)調(diào)整為企業(yè)債務(wù)工作；及時(shí)償還銀行貸款和政府債券本息。
4.加強(qiáng)財(cái)政管理工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法和中央、省關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算收支管理相關(guān)規(guī)定，硬化預(yù)算約束的“負(fù)面清單”，切實(shí)做到“六個(gè)嚴(yán)禁”和“三個(gè)一律”，依法依規(guī)開展財(cái)政工作。一是加強(qiáng)中央直達(dá)資金管理使用，建立中央直達(dá)資金臺(tái)賬管理制度，全過程監(jiān)控資金使用情況，確保每筆資金流向明確，賬目可查，自覺接受審計(jì)監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督。二是做好政府新增債券安排使用方案和預(yù)算調(diào)整方案，并依程序報(bào)批。三是深入組織預(yù)算績(jī)效管理，績(jī)效目標(biāo)與部門預(yù)算同時(shí)申報(bào)，同時(shí)審核，同時(shí)審批。四是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化建設(shè)。對(duì)于國(guó)庫(kù)集中支付電子化工作中存在的一些問題，在下半年要逐一解決，確保改革成效。
5.規(guī)范財(cái)政庫(kù)款管理。一是加強(qiáng)資金調(diào)度。始終堅(jiān)持先“三保”支出、其次債務(wù)還本付息支出、再其他支出的財(cái)政支出順序，繼續(xù)抓好庫(kù)款管理，精細(xì)調(diào)度，防范支出風(fēng)險(xiǎn)。二是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政暫付款清理。既要嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定，規(guī)范國(guó)庫(kù)資金出借行為，又要認(rèn)真清理以前年度往來資金余額、壓減國(guó)庫(kù)資金出借規(guī)模，同時(shí)對(duì)于一些本應(yīng)列支或因特殊原因無(wú)法收回的暫付款，報(bào)請(qǐng)政府進(jìn)行相應(yīng)處理。三是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政專戶管理。在確保資金安全情況下，不斷提高財(cái)政資金管理水平，使財(cái)政專戶管理合規(guī)、安全、高效。
6.積極向上爭(zhēng)取資金。對(duì)照綏政辦發(fā)[2020]13號(hào)文件，壓實(shí)各主管部門責(zé)任，努力完成全年?duì)庂Y金爭(zhēng)項(xiàng)目任務(wù)。
主任、副主任、各位委員，行百里者半九十，越是關(guān)鍵時(shí)刻，越要咬緊牙關(guān)；越是沖刺階段，越要奮力拼搏。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督下，頂壓前行、砥礪奮進(jìn)，為全面建成小康社會(huì)作出更大貢獻(xiàn)！
第二部分：2019年度政府決算表
1. 2019年全縣一般公共預(yù)算收入決算表
2. 2019年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入決算表
3. 2019年全縣一般公共預(yù)算地方收入決算明細(xì)表
4. 2019年縣本級(jí)一般公共預(yù)算地方收入決算明細(xì)表
5. 2019年全縣一般公共預(yù)算支出決算表
6. 2019年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算表
7. 2019年一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
8. 2019年一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表
9. 2019年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
10. 2019年一般公共預(yù)算三公經(jīng)費(fèi)決算表
11. 2019年政府一般債務(wù)限額和余額情況表
12. 2019年全縣政府性基金收入決算表
13. 2019年縣本級(jí)政府性基金收入決算表
14. 2019年全縣政府性基金支出決算表
15. 2019年縣本級(jí)政府性基金支出決算表
16. 2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表
17. 2019年政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
18. 2019年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表
19. 2019年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表
20. 2019年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表
21. 2019年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表
22. 2019年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
23. 2019年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
24. 2019年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
25. 2019年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
第三部分：2019年決算重要事項(xiàng)解釋說明
2019年度政府決算表
