第一部分 關(guān)于綏寧縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
第二部分 2021年預(yù)算（草案）
1、2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
3、2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算明細(xì)表
4、2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算明細(xì)表
5、2021年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
6、2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
7、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
8、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表
9、2021年對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
10、2021年對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
11、2021年地方政府一般債務(wù)限額、余額情況表
12、2021年全縣政府性基金收入預(yù)算表
13、2021年縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算表
14、2021年全縣政府性基金支出預(yù)算表
15、2021年縣本級(jí)政府性基金支出預(yù)算表
16、2021年政府性基金對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
17、2021年政府性基金對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
18、2021年地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額、余額情況表
19、2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
20、2021年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
21、2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
22、2021年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
23、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算對(duì)下轉(zhuǎn)移支付分項(xiàng)目表
24、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算對(duì)下轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)表
25、2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
26、2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
27、2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
28、2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
29、2021年地方政府債務(wù)限額、余額預(yù)計(jì)情況表
30、2021年地方政府債務(wù)發(fā)行及還本付息預(yù)計(jì)情況表
31、2021年新增債券資金安排情況表
32、2020年地方政府債務(wù)發(fā)行及還本付息情況表
第三部分 2021年預(yù)算重要事項(xiàng)解釋說(shuō)明
1、2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)算說(shuō)明
2、2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)算說(shuō)明
3、2021年稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算說(shuō)明
4、2021年政府性基金預(yù)算說(shuō)明
5、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算說(shuō)明
6、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算說(shuō)明
7、2021年財(cái)政扶貧資金投入情況
8、舉借政府債務(wù)情況
9、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排說(shuō)明
10、名詞解釋
第四部分 2021年預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
第一部分
各位代表：
我受縣人民政府委托，書面報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新型冠狀肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)疊加影響，財(cái)政收支矛盾日益尖銳，財(cái)政運(yùn)行異常困難。全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，切實(shí)加強(qiáng)和規(guī)范收入征管，集中財(cái)力保“三保”、打“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，確保了財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2020年完成財(cái)政總收入28240萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入17870萬(wàn)元，上劃中央收入8111萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入2259萬(wàn)元。財(cái)政收入較年度預(yù)算減少的主要原因：一是受新冠肺炎疫情影響。為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情國(guó)家出臺(tái)了一系列稅收優(yōu)惠政策，加之新冠肺炎疫情發(fā)生后，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各方面受到影響，預(yù)計(jì)全年減少稅收5200余萬(wàn)元。二是規(guī)模工業(yè)稅收萎縮。寶慶聯(lián)紙廠停產(chǎn)影響稅收3000余萬(wàn)元，中集、佰龍等規(guī)模工業(yè)減產(chǎn)減收影響稅收1000余萬(wàn)元。三是房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷。2019年房地產(chǎn)業(yè)入庫(kù)稅收8922萬(wàn)元，2020年，大漢、碧桂園、裕豐等房地產(chǎn)企業(yè)基本上是去庫(kù)存，無(wú)新項(xiàng)目，預(yù)計(jì)房地產(chǎn)稅收將減少7000萬(wàn)元至7300萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入238319萬(wàn)元，比上年增加10476萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%。其中：返還性收入5232萬(wàn)元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入208207萬(wàn)元，比上年增加12346萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24880萬(wàn)元，比上年減少1870萬(wàn)元，降低6.99%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助由省財(cái)政直撥省社保基金戶，減少10346萬(wàn)元。
完成本級(jí)一般公共預(yù)算支出320638萬(wàn)元，比上年增加16369萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.38%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況預(yù)計(jì)為：地方一般公共預(yù)算收入17870萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入238319萬(wàn)元、地方政府債券收入41859萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4228萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23975萬(wàn)元，調(diào)入資金19500萬(wàn)元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入），全年收入總計(jì)345751萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出320638萬(wàn)元，上解支出3649萬(wàn)元，加債務(wù)還本支出19566萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1898萬(wàn)元，全年支出總計(jì)345751萬(wàn)元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2020年完成本級(jí)政府性基金收入21726萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4933萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48538萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4335萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付5300萬(wàn)元，全年政府性基金收入總計(jì)84832萬(wàn)元；本年政府性基金支出52270萬(wàn)元，基金上解支出7萬(wàn)元，政府專項(xiàng)債券還本支出12438萬(wàn)元，調(diào)出資金19500萬(wàn)元，全年政府性基金支出合計(jì)84215萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出617萬(wàn)元，主要是大中型移民后期扶持基金支出。
（三）社保基金收支預(yù)計(jì)情況
2020年社保基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡情況為：本年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入59175萬(wàn)元，上年結(jié)余45547萬(wàn)元，全年收入總計(jì)104722萬(wàn)元；本年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出63584萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余41138萬(wàn)元，收支平衡。
分險(xiǎn)種來(lái)看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17761萬(wàn)元，支出25081萬(wàn)元，滾存結(jié)余6966萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9523萬(wàn)元，支出7644萬(wàn)元，滾存結(jié)余16629萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7153萬(wàn)元，支出6120萬(wàn)元，滾存結(jié)余13006萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入24242萬(wàn)元，支出24240萬(wàn)元，滾存結(jié)余3842萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入496萬(wàn)元，支出499萬(wàn)元，滾存結(jié)余695萬(wàn)元。
（四）地方政府債務(wù)預(yù)計(jì)情況
省財(cái)政廳核定我縣2019年政府債務(wù)總限額237200萬(wàn)元。2020年省里轉(zhuǎn)貸給我縣債券資金90046萬(wàn)元，其中：以新?lián)Q舊債券31997萬(wàn)元，新增債券58049萬(wàn)元（新增一般債券21949萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券36100萬(wàn)元），償還政府債券32002萬(wàn)元。2020年末，全縣政府債務(wù)余額294583萬(wàn)元，控制在省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額295249萬(wàn)元以內(nèi)。
二、2020年財(cái)政工作情況
1.努力提高財(cái)政收入質(zhì)量。一是依托綜合治稅平臺(tái)和第三方數(shù)據(jù)，制定信息共享清單和協(xié)稅責(zé)任清單，建立健全稅收共治機(jī)制，加強(qiáng)部門合作，勤征細(xì)管，嚴(yán)防跑、冒、滴、漏，做到應(yīng)收盡收，非稅占比為29.82%，首次降到30%以下。二是貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年預(yù)計(jì)減免稅費(fèi)2600萬(wàn)元左右，其中2020年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅降費(fèi)1472萬(wàn)元；2019年年中出臺(tái)政策在今年翹尾新增減稅降費(fèi)1128萬(wàn)元。三是組織力量對(duì)購(gòu)買的農(nóng)商行不良貸款進(jìn)行清收。下發(fā)了《綏寧縣清收綏寧農(nóng)商銀行不良貸款工作方案》（綏辦字[2020]30號(hào)），成立了清收農(nóng)商行不良貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門對(duì)歷年不良貸款（含政府購(gòu)買的不良貸款）進(jìn)行清收。目前已收回1900余萬(wàn)元。
2.用好用活中央直達(dá)資金。為了應(yīng)對(duì)新冠疫情影響，中央設(shè)立了中央直達(dá)資金制度，我縣共到位中央直達(dá)資金34263萬(wàn)元，其中：一般債券1400萬(wàn)元，正常轉(zhuǎn)移支付11495萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付16068萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債5300萬(wàn)元。一是按實(shí)際需求編制中央直達(dá)資金使用方案。根據(jù)中央直達(dá)資金使用方向、年度預(yù)計(jì)的財(cái)政收支缺口以及中央直達(dá)資金年末必須實(shí)現(xiàn)支出的規(guī)定，我們及時(shí)制定了安排方案，報(bào)縣委財(cái)經(jīng)委會(huì)議研究審定，縣人大常委會(huì)審議通過(guò)，并在縣政府門戶網(wǎng)站向社會(huì)公開。二是加快中央直達(dá)資金撥付。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢、資金結(jié)存單位遲遲未能支付等現(xiàn)象，我們下達(dá)了《加快中央直達(dá)資金支出進(jìn)度的緊急通知》，督促各單位加緊項(xiàng)目實(shí)施加快資金支付進(jìn)度，確保了我縣中央直達(dá)資金在12月按要求全部支付完成。三是加強(qiáng)中央直達(dá)資金管理。按照中央省市要求，加強(qiáng)直達(dá)資金管理，建立中央直達(dá)資金臺(tái)賬制度，全過(guò)程監(jiān)控資金使用情況，確保每筆資金流向明確，賬目可查，自覺接受審計(jì)監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督。
3.切實(shí)兜牢三保底線。一是堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先保障。優(yōu)化支出次序，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中優(yōu)先原則，各預(yù)算單位必須在每月15日前將工資發(fā)放到位，對(duì)不按時(shí)發(fā)放的，在全縣予以通報(bào)，確保了工資及時(shí)發(fā)放。二是堅(jiān)定保障疫情防控支出。根據(jù)疫情發(fā)展情況，及時(shí)足額安排資金，全年安排抗擊新冠肺炎資金7655萬(wàn)元，用于核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、防疫物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)、相關(guān)設(shè)備購(gòu)置等，出臺(tái)了《綏寧縣肺炎疫情防控防治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及物資管理辦法》，加快資金撥付使用，開辟了國(guó)庫(kù)支付和政府采購(gòu)“綠色通道”，確保防控資金及物資以最快速度直達(dá)相關(guān)單位和企業(yè)。三是繼續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。圍繞全縣扶貧工作目標(biāo)，做足脫貧攻堅(jiān)經(jīng)費(fèi)保障，縣本級(jí)安排精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，調(diào)劑各類資金14368萬(wàn)元用于醫(yī)療、住房保障、農(nóng)村公路等扶貧項(xiàng)目，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金24015萬(wàn)元用于精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目。四是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決落實(shí)中央省市過(guò)“緊日子”要求，繼續(xù)大力壓減一般性支出，堅(jiān)持有保有壓，不該花、不必花、暫時(shí)可以不花的錢一律不花。年度預(yù)算一般性支出壓減10%，其中部門專項(xiàng)商品和服務(wù)支出比上年減少2234萬(wàn)元，降低14個(gè)百分點(diǎn)。五是堅(jiān)決落實(shí)政策規(guī)定。5月底安排2018年9-12月教師待遇補(bǔ)差829萬(wàn)元， 9月上旬落實(shí)了2019年教師待遇補(bǔ)差2829萬(wàn)元，有效保證了“義務(wù)教育階段教師待遇平均工資收入不低于公務(wù)員平均工資收入水平”。
4.穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革。一是深化“放管服”改革。持續(xù)降低企業(yè)融資成本，積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資和再融資，落實(shí)流動(dòng)資金貸款無(wú)還本續(xù)貸、“兩禁兩限”政策，推廣“銀稅互動(dòng)”“銀商合作”等服務(wù)模式，開展中小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)，降低中小微企業(yè)融資成本。二是打造陽(yáng)光財(cái)政。繼續(xù)推進(jìn)政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和涉及民生的重大專項(xiàng)資金安排情況公開工作，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容。三是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。按照省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，我縣從2020年1月開始，全面啟動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付電子化，目前運(yùn)行良好，極大提高了支付效率，為電子財(cái)政改革邁出了關(guān)鍵一步。四是全面開展預(yù)算績(jī)效管理。績(jī)效目標(biāo)與部門預(yù)算同時(shí)申報(bào)，同時(shí)審核，同時(shí)審批。四本預(yù)算全部納入績(jī)效管理范疇。繼續(xù)開展第三方機(jī)構(gòu)對(duì)2019年度部分扶貧資金項(xiàng)目、重大民生項(xiàng)目、基本建設(shè)項(xiàng)目和單位整體支出等7個(gè)項(xiàng)目實(shí)施了財(cái)政復(fù)評(píng)。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)今年財(cái)政復(fù)評(píng)結(jié)果等級(jí)為“優(yōu)”的融媒體中心，給予5萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)，對(duì)復(fù)評(píng)結(jié)果等級(jí)為“中”的兩個(gè)單位分別核減5萬(wàn)元工作經(jīng)費(fèi)。
5.強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。一是盤活財(cái)政資金。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法和有關(guān)文件規(guī)定，對(duì)財(cái)政存量資金進(jìn)行清理，將縣本級(jí)安排的當(dāng)年未使用完的財(cái)政資金及連續(xù)兩年未用完的上級(jí)資金20670萬(wàn)元及時(shí)收回，統(tǒng)籌用于“三保”支出。二是嚴(yán)格資金審批撥付。出臺(tái)了《綏寧縣人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金審批程序的通知》（綏政辦發(fā)〔2020〕15號(hào)），進(jìn)一步明確了財(cái)政資金審批權(quán)限，規(guī)范資金審批程序，堅(jiān)持機(jī)動(dòng)財(cái)力集中審批制度，有效控制了支出規(guī)模。三是開展扶貧資金專項(xiàng)檢查工作。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)與相關(guān)縣直部門開展扶貧項(xiàng)目資金檢查，并組織對(duì)全縣2018-2019年的油茶產(chǎn)業(yè)扶貧資金和2017--2019年產(chǎn)業(yè)扶貧資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)檢查，針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改。四是堅(jiān)持投資評(píng)審制度。出臺(tái)了《綏寧縣進(jìn)一步規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理規(guī)定（試行）》。堅(jiān)持以財(cái)評(píng)中心直接評(píng)審為主、購(gòu)買中介機(jī)構(gòu)服務(wù)為輔的方式，扎實(shí)開展政府投資項(xiàng)目評(píng)審工作。全年共評(píng)審政府投資項(xiàng)目237個(gè)，送審金額67533萬(wàn)元，審定金額56525萬(wàn)元，審減金額11008萬(wàn)元，審減率16.3%。五是推進(jìn)我縣政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)建設(shè)。7月份，我縣開通政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)，召開了全縣政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)推進(jìn)工作暨采購(gòu)人業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議，政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、服務(wù)和工程，原則上應(yīng)通過(guò)電子賣場(chǎng)進(jìn)行,電子賣場(chǎng)啟用后，原定點(diǎn)采購(gòu)和集中采購(gòu)目錄內(nèi)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的零星自行采購(gòu)?fù)Ｖ箞?zhí)行。目前在電子賣場(chǎng)本地供應(yīng)商入駐有186家，我縣成交的訂單數(shù)有1162筆，成交總金額為436.25萬(wàn)元。
同時(shí)，我們也要清醒地看到，當(dāng)前全縣財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難和短板：一是減收與增支的矛盾。近年來(lái)財(cái)政減收的因素很多，各種支出卻還在剛性增長(zhǎng)，一減一增，導(dǎo)致財(cái)政收支的“剪刀差”不斷擴(kuò)大。二是保增幅與提質(zhì)量的矛盾。三是穩(wěn)增長(zhǎng)與防風(fēng)險(xiǎn)的矛盾。四是保障支出與規(guī)范管理的矛盾。五是支出規(guī)模增長(zhǎng)與資金績(jī)效不佳的矛盾。這些問題，我們要從思想上高度重視，切實(shí)采取措施加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年，全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，聚焦習(xí)近平總書記在湖南考察時(shí)提出的打造“三個(gè)高地”、擔(dān)當(dāng)“四新使命”、落實(shí)五項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，聚焦縣委全會(huì)和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，做好資金保障和財(cái)政支持，展現(xiàn)財(cái)政作為，持續(xù)深化財(cái)稅改革，大力推進(jìn)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展，牢固樹立長(zhǎng)期過(guò)“緊日子”思想，量入為出、以收定支，嚴(yán)控一般、保障重點(diǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，為我縣實(shí)施十四五規(guī)劃開好局、起好步。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）2021年一般公共預(yù)算收支安排情況
今年財(cái)政總收入和本級(jí)一般公共預(yù)算收入均按增長(zhǎng)7%左右安排。據(jù)此，本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為19122萬(wàn)元，非稅收入占地方收入比例控制在30%以內(nèi)。
本級(jí)一般公共預(yù)算地方收入19122萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入188712萬(wàn)元，調(diào)入資金34998萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37600萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金782萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1898萬(wàn)元，收入合計(jì)283112萬(wàn)元。安排本級(jí)一般公共預(yù)算支出241081萬(wàn)元，上解支出3649萬(wàn)元，債務(wù)還本支出38382萬(wàn)元，支出合計(jì)283112萬(wàn)元，財(cái)政收支平衡。
按支出功能分類科目分別是：一般公共服務(wù)支出33267萬(wàn)元，公共安全支出7547萬(wàn)元，教育支出38659萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出261萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2379萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出43028萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出36908萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出6326萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2338萬(wàn)元，農(nóng)林水支出41620萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出3570萬(wàn)元，資源勘探信息等支出1511萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出566萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1644萬(wàn)元，住房保障支出8131萬(wàn)元, 糧油物資儲(chǔ)備支出115萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2400萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2183萬(wàn)元，其他支出350萬(wàn)元，一般債務(wù)付息支出6380萬(wàn)元。
（二）2021年政府性基金收支安排情況
本年基金收入48320萬(wàn)元(其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入120萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入含土地增減掛鉤收入48000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元)，上年結(jié)轉(zhuǎn)617萬(wàn)元,收入合計(jì)48937萬(wàn)元。本年基金支出15297萬(wàn)元(其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出120萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出12279萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出200萬(wàn)元，專項(xiàng)債券債務(wù)付息支出2081萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出617萬(wàn)元)，基金上解支出9萬(wàn)元，調(diào)出資金33631萬(wàn)元，支出合計(jì)48937萬(wàn)元。基金收支平衡。
（三）2021年社保基金收支安排情況
本級(jí)收入安排62329萬(wàn)元，支出安排65188萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余38279萬(wàn)元。
分險(xiǎn)種來(lái)看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18831萬(wàn)元，支出25545萬(wàn)元，滾存結(jié)余252萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9899萬(wàn)元，支出7765萬(wàn)元，滾存結(jié)余18763萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7179萬(wàn)元，支出7095萬(wàn)元，滾存結(jié)余13090萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入26065萬(wàn)元，支出24240萬(wàn)元，滾存結(jié)余5667萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入355萬(wàn)元，支出543萬(wàn)元，滾存結(jié)余507萬(wàn)元。
（四）2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1367萬(wàn)元，主要為股本退出參股企業(yè)的清算收入。這部分收入在資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出中列調(diào)出資金，同時(shí)以調(diào)入資金科目納入一般公共財(cái)政預(yù)算安排。
為確保完成全年財(cái)政任務(wù)，切實(shí)推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定，我們將重點(diǎn)抓好以下幾方面的工作：
1.實(shí)施依法征收，提高財(cái)政收入質(zhì)量。在當(dāng)前嚴(yán)峻的收入形勢(shì)下，我們要妥善處理好收入組織與減稅降費(fèi)、收入增速與收入質(zhì)量的關(guān)系，不以抓收入為由影響減稅降費(fèi)成效，不因追求不實(shí)的增速而影響收入質(zhì)量的成色。一是不折不扣落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策。減稅降費(fèi)政策，既是保住市場(chǎng)主體，為企業(yè)減負(fù)紓困，留得青山的階段性策略，更是激發(fā)市場(chǎng)活力，從根本上壯大稅源，贏得未來(lái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)性戰(zhàn)略。即使眼前困難再大，也要堅(jiān)決落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降，最大限度釋放政策紅利，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。二是依法依規(guī)組織收入。加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判，強(qiáng)化涉稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，促進(jìn)財(cái)稅綜合信息共享，做到應(yīng)收盡收，防止跑冒滴漏。加強(qiáng)收入執(zhí)行監(jiān)控，平滑月度間異常波動(dòng)。嚴(yán)格落實(shí)依法治稅各項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)決制止各種收入征管亂象。三是積極涵養(yǎng)培植稅源。財(cái)政增收的根基在實(shí)體。繼續(xù)鞏固現(xiàn)有財(cái)源，積極培育市場(chǎng)前景好、地方稅收分享比例高的企業(yè)。各部門加快項(xiàng)目推進(jìn)，扶持企業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮棚改資金使用效益，更多更好形成實(shí)物工作量。四是支持抓好土地收入。全力支持抓好城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤和拆舊復(fù)墾。積極創(chuàng)造條件，加快對(duì)園藝場(chǎng)等片區(qū)土地掛牌出讓，盡快形成土地出讓收入，又能增加房地產(chǎn)稅源。五是鞏固提升收入質(zhì)量成果。經(jīng)過(guò)幾年努力，我縣非稅占比已控制在30%以下，繼續(xù)鞏固“收入質(zhì)量提升三年行動(dòng)”成果，貫徹落實(shí)“提升稅收占比三年行動(dòng)計(jì)劃”，將質(zhì)量要求貫穿收入組織全過(guò)程。六是加大向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)政策力度。營(yíng)造良好爭(zhēng)資氛圍，做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，進(jìn)行精細(xì)包裝，各部門各單位通力協(xié)作，積極與上級(jí)銜接聯(lián)系，爭(zhēng)取更多的資金項(xiàng)目落戶綏寧。
2.實(shí)行勤儉節(jié)約，大力壓減一般性支出。政府過(guò)緊日子，目的是讓人民群眾過(guò)好日子，這是黨中央確定的長(zhǎng)期方針政策。特別是當(dāng)前財(cái)政收支形勢(shì)異常嚴(yán)峻，過(guò)緊日子更加具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。一是大力壓減一般性支出。堅(jiān)決落實(shí)中央省市關(guān)于過(guò)緊日子的要求，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓縮一般性支出。二是切實(shí)提高財(cái)政資金績(jī)效。越是財(cái)力緊張，越要精打細(xì)算，把每一筆錢用在刀刃上、緊要處。將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過(guò)程，提升績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，堅(jiān)決削減低效無(wú)效支出，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。加快推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與審計(jì)、人大、紀(jì)檢等部門共享互用，真正形成“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”的強(qiáng)大威懾。三是加大存量資金和資產(chǎn)盤活力度。對(duì)不具備實(shí)施條件、項(xiàng)目進(jìn)展緩慢以及預(yù)計(jì)難以支出的項(xiàng)目，按規(guī)定收回資金統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出和民生支出。四是加大各類資金統(tǒng)籌力度。用好用活各類轉(zhuǎn)移支付資金，加大統(tǒng)籌力度，優(yōu)先用于疫情防控和“三保”支出，并確保按時(shí)足額兌付，特別是切實(shí)保障基本民生，強(qiáng)化對(duì)困難群眾的兜底保障。
3.推行規(guī)范管理，切實(shí)兜牢“三保”底線。一是壓實(shí)“三保”責(zé)任。始終堅(jiān)守“三保”支出在預(yù)算安排和庫(kù)款調(diào)度的優(yōu)先順序，在國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的“三保”支出保障到位后，才安排其他支出。堅(jiān)持以收定支、量入為出的基本原則，有多大財(cái)力就辦多大事，不超出財(cái)力可能安排其他非急需、非剛性支出，不給“三保”留下硬缺口。二是全力保障疫情防控等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。積極籌措資金，大力支持疫情防控、污染防治、產(chǎn)業(yè)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、防汛救災(zāi)等其他重點(diǎn)領(lǐng)域，為“六穩(wěn)”、“六保”提供有力保障。三是嚴(yán)格落實(shí)湘政辦發(fā)〔2020〕12 號(hào)文件。加強(qiáng)預(yù)算收支管理，硬化預(yù)算約束的“負(fù)面清單”，切實(shí)做到湘政辦發(fā)〔2020〕12 號(hào)提出的“六條紅線”，即“嚴(yán)禁脫離實(shí)際虛增收入來(lái)源、編制隱性赤字預(yù)算；嚴(yán)禁留有‘三保’支出硬缺口；嚴(yán)禁超越發(fā)展階段和財(cái)力可能出臺(tái)增支政策、嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出；嚴(yán)禁違規(guī)出借、撥付庫(kù)款；嚴(yán)禁違規(guī)舉借和使用債券資金；嚴(yán)禁低效無(wú)效使用和浪費(fèi)財(cái)政資金”，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，推動(dòng)全縣財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。四是嚴(yán)控新開支出口子。今年是財(cái)政極為困難的一年，要強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性，除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，年中一般不追加預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的原則，合理控制基本民生政策提標(biāo)擴(kuò)面的節(jié)奏和力度，確保財(cái)政可承受、可持續(xù)。五是逐步提高教育保障水平。除上級(jí)生均公用經(jīng)費(fèi)外，根據(jù)交通條件、學(xué)校偏遠(yuǎn)情況，對(duì)各學(xué)校區(qū)別對(duì)待，縣本級(jí)安排人平500-5000元公用經(jīng)費(fèi)，重點(diǎn)保障困難學(xué)校。六是接續(xù)推進(jìn)全面脫貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接。結(jié)合實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”，深入開展村莊清潔行動(dòng)，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村生活垃圾污水治理，加大農(nóng)村公共服務(wù)供給，打牢基礎(chǔ)、補(bǔ)齊短板、破障除弊，解決民生堵點(diǎn)痛點(diǎn)，做好民心工程。
4.奉行底線思維，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，切實(shí)做好政府債務(wù)管理工作。一是嚴(yán)格控增量、化存量。牢牢守住不新增隱性債務(wù)底線，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為，債務(wù)控制在省財(cái)政廳規(guī)定的限額內(nèi)。所有的建設(shè)項(xiàng)目必須先落實(shí)資金來(lái)源，沒有落實(shí)資金來(lái)源的，不得立項(xiàng)、招投標(biāo)、評(píng)審、開工建設(shè)。繼續(xù)清收消化財(cái)政暫付款。規(guī)范運(yùn)用各種手段、調(diào)動(dòng)各種資源，確保完成隱性債務(wù)年度化債任務(wù)。二是著力推進(jìn)平臺(tái)公司發(fā)展。積極探索平臺(tái)公司多元化發(fā)展路徑，通過(guò)注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，充實(shí)平臺(tái)公司資本實(shí)力，提升市場(chǎng)化融資運(yùn)營(yíng)能力，使其加快轉(zhuǎn)變?yōu)樽载?fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體。三是管好用好政府專項(xiàng)債券。加快撥付使用債券資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，盡早形成實(shí)物工作量，更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券在補(bǔ)短板、惠民生、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需中的作用。
各位代表，做好今年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的關(guān)心支持下，不忘初心、牢記使命，以敢闖敢試的沖勁、奮發(fā)有為的干勁、滴水穿石的韌勁，劈波斬浪、奮勇前行，更好發(fā)揮財(cái)政基礎(chǔ)和重要支柱作用，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年！
附件：
2021年預(yù)算重要事項(xiàng)解釋說(shuō)明
第四部分 2021年預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
