目錄
第一部分 關(guān)于綏寧縣2022年財(cái)政決算草案和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
第二部分 2022年決算（草案）
一、一般公共預(yù)算決算情況
二、政府性基金預(yù)算決算情況
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算情況
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算決算情況
五、地方政府債務(wù)情況
第三部分 2022年決算有關(guān)事項(xiàng)解釋說明
第四部分 2022年預(yù)算績(jī)效管理工作情況及重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況
第一部分：
關(guān)于綏寧縣2022年財(cái)政決算草案和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
—2023年7月27日在綏寧縣第十八屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議上
綏寧縣財(cái)政局局長(zhǎng) 羅興
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財(cái)政決算草案和2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，通過加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化資金管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)預(yù)算改革，集中財(cái)力保“三保”，確保了財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，并獲得了防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作考核優(yōu)秀縣（獎(jiǎng)勵(lì)資金300萬元）、市縣財(cái)政日常工作整體水平高質(zhì)量評(píng)價(jià)情況A級(jí)（獎(jiǎng)勵(lì)資金250萬元）、暫付款管理工作A類（獎(jiǎng)勵(lì)資金100萬元）、全省農(nóng)財(cái)工作績(jī)效考核二等獎(jiǎng)、全省市縣財(cái)政部門預(yù)算績(jī)效管理工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)。
一、2022年財(cái)政決算草案
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
從平衡情況來看，2022年完成地方一般公共預(yù)算收入24941萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.89%；加上級(jí)補(bǔ)助收入287031萬元、地方政府債券收入37739萬元、上年結(jié)余8203萬元、調(diào)入資金44112萬元，全年收入總計(jì)402026萬元。完成一般公共預(yù)算支出360619萬元，上解支出8385萬元，債務(wù)還本支出24541萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8481萬元，支出合計(jì)402026萬元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2022年完成地方一般公共預(yù)算收入24941萬元，比上年增加4021萬元，增長(zhǎng)19.22%，增長(zhǎng)的原因主要是縣委縣政府加強(qiáng)調(diào)度和征管部門強(qiáng)化征管。非稅收入7446萬元，占地方收入的29.85%，非稅占比繼續(xù)控制在省財(cái)政廳規(guī)定的30%以內(nèi)。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：地方一般公共預(yù)算支出360619萬元，為調(diào)整預(yù)算289146萬元的124.72%，比上年增加39991萬元，增長(zhǎng)12.47%，支出增長(zhǎng)主要是上級(jí)補(bǔ)助收入和疫情防控支出增加的影響。分科目來看，一般公共服務(wù)支出37356萬元，公共安全支出10537萬元，教育支出54917萬元，科學(xué)技術(shù)支出4268萬元，文化旅游體育與傳媒支出6557萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出48991萬元，衛(wèi)生健康支出46387萬元，節(jié)能環(huán)保支出7952萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出24402萬元，農(nóng)林水支出80061萬元，交通運(yùn)輸支出9980萬元，資源勘探信息等支出-266萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3035萬元，金融支出73萬元，自然資源海洋氣象等支出2767萬元，住房保障支出12471萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出275萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1052萬元，債務(wù)付息支出6591萬元，其他支出18萬元。
上級(jí)轉(zhuǎn)移支付到位情況：2022年，共收到各類補(bǔ)助287031萬元，比上年增加52299萬元，增長(zhǎng)22.28%。一是返還性收入5232萬元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入242533萬元，比上年增加32111萬元，增長(zhǎng)15.26%，增長(zhǎng)的原因是上級(jí)給予我縣支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等一次性補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付18937萬元。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入39266萬元，比上年增加20179萬元，增長(zhǎng)105.72%，主要原因是我縣爭(zhēng)取到重點(diǎn)項(xiàng)目秀水水庫建設(shè)資金15000萬元。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
1.預(yù)備費(fèi)。2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬元，當(dāng)年撥付用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、新出臺(tái)政策增支等年初難以預(yù)見的開支2396萬元。根據(jù)具體使用方向已列入對(duì)應(yīng)科目，包括：一般公共服務(wù)支出 253萬元，公共安全支出7萬元，文化旅游體育與傳媒支出28萬元，衛(wèi)生健康支出293萬元，節(jié)能環(huán)保支出5萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出15萬元，農(nóng)林水支出138萬元，交通運(yùn)輸支出41萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出660萬元，自然資源海洋氣象支出80萬元，住房保障支出314萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出562萬元。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。 2022年，全縣一般公共預(yù)算安排的 “三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1633萬元，比上年減少78.38萬元，下降4.58%。其中：公務(wù)用車購置354.19萬元，增加122.16萬元，主要是公安局、交警大隊(duì)購買公務(wù)用車，購置費(fèi)增加。公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)747.75萬元，減少75.46萬元；公務(wù)接待費(fèi)531.21萬元，減少125.08萬元。主要原因是近年來我縣各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市縣厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定,公務(wù)接待逐漸年減少。
3.結(jié)轉(zhuǎn)資金情況。2022年，扣除實(shí)際撥付的資金和根據(jù)省財(cái)政廳文件規(guī)定列收列支的資金后，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8481萬元，全部是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。
4.調(diào)入資金情況。2022年，我縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金44112萬元，主要包括：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入12322萬元，其他調(diào)入31790萬元。
（二）政府性基金收支決算情況
全縣政府性基金本年收入11762萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4742萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46600萬元，上年結(jié)余3964萬元，調(diào)入資金19000萬元，全年基金收入總計(jì)86068萬元。
政府性基金本年支出79766萬元、上解支出40萬元，基金結(jié)余6262萬元。
主要科目執(zhí)行情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出4645萬元，重點(diǎn)用于大中型水庫移民后期扶持基金支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出22346萬元，主要用于國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出；農(nóng)林水支出1525萬元，主要用于大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出；其他支出47143萬元，主要用于其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出；債務(wù)付息支出4107萬元。
（三）社保基金收支決算情況
2022年社保基金預(yù)算收支平衡情況為：本年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入37196萬元，加上年結(jié)余21578萬元，全年收入總計(jì)58774萬元；本年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出35447萬元，年末滾存結(jié)余23327萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24100萬元，支出26406萬元，滾存結(jié)余1888萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12685萬元，支出8424萬元，滾存結(jié)余21045萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入411萬元，支出617萬元，滾存結(jié)余394萬元。我縣社保基金收入、支出、結(jié)余均比上年有所增加，主要原因是每年收入基數(shù)增加，征繳基金正常增漲。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12322萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入7萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總收入12341萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬元、調(diào)出資金12322萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳核定我縣2021年末政府債務(wù)總限額350495萬元，實(shí)際政府債務(wù)總額349701萬元，控制在省財(cái)政廳限額之內(nèi)。2022年省里下達(dá)給我縣新增債券限額59800萬元，實(shí)際發(fā)行新增債券59800萬元，其中一般債券13200萬元，專項(xiàng)債券46600萬元，安排用于“四城同創(chuàng)”縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合文化藝術(shù)中心、職教新城、立體停車場(chǎng)智能化改造等項(xiàng)目；此外，省里下達(dá)給我縣以新?lián)Q舊債券24539萬元。2022年末，省財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)總限額為410293萬元，實(shí)際政府債務(wù)余額為409499萬元（其中一般債券265405萬元，專項(xiàng)債券144094萬元，期限為3-20年不等），繼續(xù)控制在省財(cái)政廳限額之內(nèi)。年末全縣綜合債務(wù)率為118%左右，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為相對(duì)安全地區(qū)。
二、2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1-6月，財(cái)政收入超額完成過半任務(wù)，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化收入組織，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)。
（一）上半年財(cái)政收入完成情況
我縣今年上半年共完成地方一般公共預(yù)算收入16402萬元，為預(yù)算的60.88%,比去年同期增加2015萬元，增長(zhǎng)14.01%；地方一般公共預(yù)算收入中的稅收收入完成10651萬元，非稅收入完成5751萬元，非稅占比為35%。
完成政府性基金收入2614萬元，為預(yù)算的9.13%。
完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入220萬元，為預(yù)算的2%。
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21790萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13634萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8156萬元。失業(yè)保險(xiǎn)基金從2023年開始由市級(jí)統(tǒng)籌。
（二）上半年財(cái)政支出完成情況
我縣上半年完成一般公共預(yù)算支出175466萬元，為預(yù)算的67.08%，比上年同期增加11057萬元，增長(zhǎng)6.72%。其中：一般公共服務(wù)支出23869萬元，為預(yù)算的73.27%；公共安全支出5072萬元，為預(yù)算的63.9%；教育支出24226萬元，為預(yù)算的55.14%；科學(xué)技術(shù)支出1159萬元，為預(yù)算的38.53%；文化旅游體育與傳媒支出1947萬元，為預(yù)算的77.94%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28812萬元，為預(yù)算的59.37%；衛(wèi)生健康支出24759萬元，為預(yù)算的71.32%；節(jié)能環(huán)保支出3126萬元，為預(yù)算的67.14%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12782萬元，為預(yù)算的485.09%，主要是增加政府債券安排支出5746萬元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出3328萬元；農(nóng)林水支出26494萬元，為預(yù)算的46.16%；交通運(yùn)輸支出7987萬元，為預(yù)算的250.06%，主要是增加政府債券安排支出106萬元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出5582萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出238萬元，為預(yù)算的68.59%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出224萬元，為預(yù)算的70.66%；國(guó)土海洋氣象等支出1435萬元，為預(yù)算的81.4%；住房保障支出6501萬元，為預(yù)算的110.45%,主要是增加上級(jí)專項(xiàng)資金支出2717萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出1484萬元，為預(yù)算的522.54%，主要是上級(jí)專項(xiàng)資金新增998萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1700萬元，為預(yù)算的123.01%，主要是增加上級(jí)專項(xiàng)資金794萬元；債務(wù)付息支出3657萬元，為預(yù)算的47.89%。
完成政府性基金支出26973萬元，其中社會(huì)保障與就業(yè)支出3163萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11816萬元、農(nóng)林水支出1000萬元、其他支出8564萬元，債務(wù)付息支出2430萬元。完成政府性基金支出26973萬元，其中社會(huì)保障與就業(yè)支出3163萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11816萬元、農(nóng)林水支出1000萬元、其他支出8564萬元，債務(wù)付息支出2430萬元。
完成社保基金支出19247萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14254萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4993萬元。
（三）上半年財(cái)政工作開展情況
1.狠抓財(cái)源建設(shè)重點(diǎn)任務(wù)，做大收入蛋糕。一是抓早抓實(shí)、明確目標(biāo)、壓實(shí)責(zé)任。按照《綏寧縣2023年“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程實(shí)施方案》要求，積極推進(jìn)財(cái)源建設(shè)重點(diǎn)任務(wù)，上半年累計(jì)完成收入24566.7萬元，完成進(jìn)度31.3%；完成稅收收入12989.12萬元，完成進(jìn)度39.83%。 二是推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。制定了2023年度基本建設(shè)項(xiàng)目資金計(jì)劃，安排重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目48個(gè)，統(tǒng)籌安排建設(shè)資金11.89億元。三是積極落實(shí)惠企政策。對(duì)符合文件要求的制造業(yè)企業(yè)進(jìn)行政策獎(jiǎng)勵(lì)，安排新型工業(yè)引導(dǎo)資金1000萬元，電子商務(wù)發(fā)展資金130萬元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款基金及貼息200萬元。
2.貫徹落實(shí)過緊日子要求，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是健全“過緊日子”長(zhǎng)效機(jī)制，出臺(tái)《綏寧縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金保障能力的若干意見》（綏政辦發(fā)〔2023〕1號(hào)），節(jié)省資金用于重大戰(zhàn)略、重大改革和重點(diǎn)領(lǐng)域。二是規(guī)范政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目全過程管理。修訂完善《綏寧縣進(jìn)一步規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理規(guī)定》，上半年政府投資項(xiàng)目審減率11.11%，節(jié)約財(cái)政資金2318.22萬元。三是加強(qiáng)資產(chǎn)配置管理。出臺(tái)《綏寧縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置及維修管理辦法》，嚴(yán)格從緊、按標(biāo)準(zhǔn)配備資產(chǎn)，嚴(yán)禁重復(fù)、超標(biāo)準(zhǔn)配置。四是合理保障項(xiàng)目建設(shè)。采取“集體研究、額度控制”辦法合理保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，由財(cái)政根據(jù)庫款和項(xiàng)目需求情況，集體研究確定當(dāng)月各項(xiàng)目主管部門項(xiàng)目支出額度，再由項(xiàng)目主管按照輕重緩急的原則分配到各個(gè)項(xiàng)目。
3.堅(jiān)決兜牢兜實(shí)三保底線，樹牢以民為本思想。一是足額保障三保支出。確定“三保”支出在財(cái)政支出順序中的最高優(yōu)先級(jí)地位，2023年安排“三保”支出148935萬元，其中保工資70898萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6262萬元、保基本民生71775萬元，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)超過國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。二是按時(shí)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金。1-6月，惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放資金76項(xiàng)，合計(jì)金額11509萬元。三是開展“三湘護(hù)農(nóng)”專項(xiàng)行動(dòng)。對(duì)四個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展自查自糾，發(fā)現(xiàn)公職人員領(lǐng)取惠農(nóng)補(bǔ)貼、未成年人領(lǐng)取惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼等21個(gè)問題，目前已整改到位15個(gè)。四是加大鄉(xiāng)村振興支持力度。2023年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金20149萬元，上半年整合資金撥付率達(dá)到94%。提高土地收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，預(yù)算安排土地出讓收入1500萬元用于鄉(xiāng)村振興。
4.緊盯年度爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。下達(dá)了2023年度爭(zhēng)項(xiàng)目（政策）爭(zhēng)資金目標(biāo)任務(wù)，截至6月底，全縣各部門共向上爭(zhēng)取項(xiàng)目專項(xiàng)資金13.4億元，為年度任務(wù)的67%；共爭(zhēng)取到債券資金4.38億元，其中專項(xiàng)債券3.1億元、一般債券1.28億元。根據(jù)債券資金使用管理要求、年初基本建設(shè)計(jì)劃，主要安排用于產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綏寧縣綜合檔案館、縣委黨校新校區(qū)、綏寧縣長(zhǎng)坪路工程二期等項(xiàng)目。
5.積極盤活閑置“三資”，喚醒沉睡資產(chǎn)資源。一是積極開展國(guó)有資產(chǎn)清理。組織全縣所有行政事業(yè)單位對(duì)本單位直接支配的各項(xiàng)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行清查，截至6月底，完成對(duì)157家行政事業(yè)資產(chǎn)的清查，完成資產(chǎn)處置收入220萬元。二是加大盤活存量資金力度。對(duì)財(cái)政存量資金進(jìn)行清理，將縣本級(jí)安排的當(dāng)年未使用完的財(cái)政資金10234萬元及時(shí)收回，統(tǒng)籌于“三保”支出。三是對(duì)行政事業(yè)單位辦公用房權(quán)屬進(jìn)行測(cè)繪、確權(quán)、登記。完成公安局等34家單位辦公用房確權(quán)登記工作，并將其權(quán)屬全部劃轉(zhuǎn)給縣機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)中心。登記國(guó)有經(jīng)營(yíng)性門面218個(gè)，評(píng)估價(jià)值約1.4億元，目前已有188個(gè)門面掛牌出售，預(yù)計(jì)下半年可實(shí)現(xiàn)收入1.28億元。
6.加強(qiáng)直達(dá)資金使用管理，全面發(fā)揮資金效益。上半年，我縣共收到中央直達(dá)資金9.68億元，分配9.68億元，分配進(jìn)度100%，支出4.8億元，支出進(jìn)度50%，達(dá)到序時(shí)進(jìn)度要求。一是開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)轉(zhuǎn)移支付重點(diǎn)監(jiān)督項(xiàng)目清單，對(duì)其中11項(xiàng)直達(dá)資金進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，防止直達(dá)資金亂用、濫用。二是加快中央直達(dá)資金撥付。在收到上級(jí)直達(dá)資金指標(biāo)后，立刻向有關(guān)預(yù)算單位發(fā)出《上級(jí)專項(xiàng)資金告知函》，要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到我局辦理撥款手續(xù)，確保全縣中央直達(dá)資金能在12月按要求全部支付完成。
三、下半年財(cái)政工作舉措
雖然上半年取得一定成績(jī)，但稅源不足、重點(diǎn)財(cái)源建設(shè)任務(wù)完成進(jìn)度滯后；收支矛盾突出，債務(wù)還本付息壓力大；重點(diǎn)項(xiàng)目施工進(jìn)度慢，債券資金支出率低；土地收入總量小等問題依然存在。我們將牢固樹立“過緊日子思想”，進(jìn)一步加強(qiáng)征管、組織調(diào)度，做到應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入增長(zhǎng)，拓寬償債渠道。
（一）持續(xù)發(fā)力“財(cái)源建設(shè)”，咬定年初目標(biāo)不放松。一是加強(qiáng)綜合研判，強(qiáng)化財(cái)稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，深入推進(jìn)稅費(fèi)精減，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)稅種、零散稅收征管，組織各種專項(xiàng)整治行動(dòng)，做到應(yīng)收盡收，嚴(yán)防跑冒滴漏。二是做好山砂等資源型項(xiàng)目建設(shè)。做好山砂、頁巖、碎石、河砂、卵石等礦產(chǎn)資源選址規(guī)劃，積極向上申報(bào)，依法依規(guī)出讓采礦權(quán)。三是加大盤活國(guó)有土地力度。進(jìn)一步對(duì)全縣土地資產(chǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理,加大土地收儲(chǔ)、開發(fā)工作力度。重點(diǎn)推進(jìn)民族公園片區(qū)、絕緣紙廠、文化藝術(shù)中心土地投入市場(chǎng)；全力以赴抓好面積小、金額小零散土地的出讓工作，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入有較大幅度的提升。四是加快增減掛鉤指標(biāo)出售力度。積極主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)主管部門的支持，切實(shí)做好耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)由負(fù)轉(zhuǎn)正工作，同時(shí)通過借助社會(huì)資本，變現(xiàn)增減掛鉤指標(biāo)，獲得可用財(cái)力。五是積極向上爭(zhēng)取資金支持，拓寬增收渠道。六是全力推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，規(guī)范重點(diǎn)項(xiàng)目稅收管理。
（二）加快盤活閑置“三資”，確保資產(chǎn)保值增值。一是行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)方面，開展各學(xué)校、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院辦公用房確權(quán)、登記工作，將學(xué)校、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院辦公用房產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)其行政主管部門。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一些破敗已不能利用的資產(chǎn)，組織力量拆除，在群眾集中的社區(qū)改建文化廣場(chǎng)等，支撐美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。二是國(guó)有資金方面，加強(qiáng)其他資金清理。組織對(duì)其他資金戶進(jìn)行清理，對(duì)違規(guī)繳入其他資金戶的資金和經(jīng)查實(shí)不再使用的其他資金全部上繳國(guó)庫。加強(qiáng)村級(jí)項(xiàng)目資金清理。開展村級(jí)財(cái)務(wù)資金檢查，主要清查歷年來安排到村級(jí)賬戶的項(xiàng)目資金使用情況，對(duì)未實(shí)施項(xiàng)目且一年以上未使用的資金一律收回，統(tǒng)籌安排。三是做好城市道路停車位等特許經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓工作。四是推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理制度改革，將國(guó)有資產(chǎn)管理納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將現(xiàn)有國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資產(chǎn)配置等與部門預(yù)算安排有效結(jié)合起來。
（三）深化預(yù)算管理改革，打好節(jié)支的“鐵算盤”。一是落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)格按照綏政辦發(fā)〔2023〕1號(hào)文件、《綏寧縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置及維修管理辦法》文件要求，厲行節(jié)儉，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。二是規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理，政府投資項(xiàng)目必須落實(shí)資金來源，要嚴(yán)格概算審批和變更審批制度；三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和其他一般性支出，從嚴(yán)控制政策依據(jù)不充分、績(jī)效目標(biāo)不合理的項(xiàng)目支出，嚴(yán)控部門自行出臺(tái)新增支出政策。四是推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，開展做好2024年預(yù)算編制工作。把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行“兩上兩下”程序，根據(jù)編制要求和標(biāo)準(zhǔn)，在一體化系統(tǒng)中填報(bào)預(yù)算編制相關(guān)數(shù)據(jù)，開展2024年預(yù)算編制工作。
（四）切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)底線工作，以高水平嚴(yán)安全護(hù)航高質(zhì)量發(fā)展。一是筑牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。按照“到期債務(wù)不預(yù)期，隱性債務(wù)不新增，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不上升，虛假化債不發(fā)生”的原則，持續(xù)加強(qiáng)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。二是兜牢“三保”底線和財(cái)政運(yùn)行底線。統(tǒng)籌用好自有財(cái)力和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，科學(xué)調(diào)度庫款，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
第二部分：2022年決算（草案）
第三部分：2022年決算有關(guān)事項(xiàng)解釋說明
第四部分：2022年預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況及重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況
