目錄
第一部分 關(guān)于綏寧縣2023年財政決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
第二部分 2023年決算（草案）
一、一般公共預(yù)算決算情況
二、政府性基金預(yù)算決算情況
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算決算情況
四、社會保險基金預(yù)算決算情況
五、地方政府債務(wù)情況
第三部分 2023年決算有關(guān)事項解釋說明
第四部分 2023年預(yù)算績效管理工作情況及重點項目績效目標完成情況
第一部分：
關(guān)于綏寧縣2023年財政決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
—2024年7月25日在綏寧縣第十八屆人大常委會第二十一次會議上
綏寧縣財政局局長 羅興
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2023年財政決算草案和2024年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，加力推進財源建設(shè)工程，集中財力保基本、兜底線，持續(xù)推進財政改革管理，防范化解財政運行風(fēng)險，為“三個綏寧”建設(shè)提供強有力的財政保障。2023年我縣獲得全省預(yù)算管理一體化建設(shè)先進縣市區(qū)、財政日常工作整體水平高質(zhì)量評價A級（獎勵資金200萬元）、全省財政暫付款激勵結(jié)果A檔（獎勵資金100萬元）、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險工作優(yōu)秀市縣（獎勵資金300萬元）、預(yù)算執(zhí)行分析工作優(yōu)秀縣等榮譽。
一、2023年財政決算草案
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
從平衡情況來看，2023年完成地方一般公共預(yù)算收入27999萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.18%；加上級補助收入272242萬元、地方政府債券收入80754萬元、上年結(jié)余8481萬元、調(diào)入資金109983萬元，全年收入總計499459萬元。完成一般公共預(yù)算支出382211萬元，上解支出7439萬元，債務(wù)還本支出67955萬元，調(diào)出資金25000萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1565萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15289萬元，支出合計499459萬元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2023年完成地方一般公共預(yù)算收入27999萬元，比上年增加3058萬元，增長12.26%，增長的原因主要是縣委縣政府加強調(diào)度和征管部門強化征管。非稅收入8222萬元，占地方收入的29.37%，非稅占比繼續(xù)控制在省財政廳規(guī)定的30%以內(nèi)。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：地方一般公共預(yù)算支出382211萬元，為調(diào)整預(yù)算的129.61%，比上年增加21592萬元，增長5.99%。其中一般公共服務(wù)支出48366萬元，為調(diào)整預(yù)算的128.32%，主要是增加了公安技術(shù)大樓建設(shè)等支出;教育支出56348萬元，為調(diào)整預(yù)算的113.63%，主要是增加了徐特立項目、改善中職辦學(xué)條件等上級專項資金支出；社會保障和就業(yè)支出58313萬元，為調(diào)整預(yù)算的112.45%，主要是增加了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、困難群眾救助等民生類上級專項資金支出;衛(wèi)生健康支出25699萬元，為調(diào)整預(yù)算的72.3%，主要是減少了城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出41662萬元，為調(diào)整預(yù)算的643.43%，主要是增加了調(diào)入資金安排的支出；農(nóng)林水支出80549萬元，為調(diào)整預(yù)算的125.21%，主要是增加了蓼水河治理項目等上級專項資金支出；交通運輸支出14612萬元，為調(diào)整預(yù)算的336.6%，主要是增加了調(diào)入資金安排的支出;住房保障支出11535萬元，為調(diào)整預(yù)算的195.47%，主要是增加了保障性安居工程等上級專項資金支出。
上級轉(zhuǎn)移支付到位情況：2023年，共收到各類補助272242萬元，剔除城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助和疫情等一次性財力補助因素后，比上年增加20952萬元，增長8.34%。一是返還性收入5307萬元，比上年增加75萬元。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入242548萬元，比上年增加35216萬元，增長17.03%，原因是均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入等財力性轉(zhuǎn)移支付收入增加。三是專項轉(zhuǎn)移支付收入24378萬元，比上年減少14888萬元，下降37.92%，主要原因是去年我縣爭取到重點項目秀水水庫建設(shè)資金15000萬元，是一次性轉(zhuǎn)移支付收入。
其他需要報告的事項：
1.預(yù)備費。2023年預(yù)算安排預(yù)備費2700萬元，當年撥付用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、新出臺政策增支等年初難以預(yù)見的開支2634萬元。根據(jù)具體使用方向已列入對應(yīng)科目，包括：一般公共服務(wù)支出700萬元，公共安全支出160萬元，教育支出266萬元，科學(xué)技術(shù)支出12萬元，文化旅游體育與傳媒支出99萬元，社會保障和就業(yè)支出137萬元，衛(wèi)生健康支出91萬元，節(jié)能環(huán)保支出25萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6萬元，農(nóng)林水支出539萬元，交通運輸支出55萬元，自然資源海洋氣象支出60萬元，住房保障支出30萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出454萬元。
2.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況。 2023年，全縣一般公共預(yù)算安排的 “三公”經(jīng)費支出合計1390.08萬元，比上年減少234.63萬元，下降14.64%。其中：公務(wù)用車購置166.3萬元，較上年減少187.89萬元；公務(wù)用車運行費791.56萬元，較上年增加43.8萬元；公務(wù)接待費432.22萬元，較上年減少90.54萬元。主要原因是近年來我縣各單位嚴格執(zhí)行中央和省市縣厲行節(jié)約各項規(guī)定，公務(wù)接待逐漸年減少。
3.結(jié)轉(zhuǎn)資金情況。2023年，扣除實際撥付的資金和根據(jù)省財政廳文件規(guī)定列收列支的資金后，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15289萬元，全部是上級轉(zhuǎn)移支付資金。
4.調(diào)入資金情況。2023年，我縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金109983萬元，主要包括：國有資本經(jīng)營收入調(diào)入40011萬元，其他調(diào)入69972萬元。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。地方一般公共預(yù)算收入超額完成，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1565萬元。
（二）政府性基金收支決算情況
全縣政府性基金本年收入35227萬元，上級補助收入5219萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71435萬元，上年結(jié)余6262萬元，調(diào)入資金25000萬元，全年基金收入總計143143萬元。
政府性基金本年支出132372萬元，上解支出59萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出6036萬元，基金結(jié)余4676萬元。
主要科目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出4994萬元，重點用于大中型水庫移民后期扶持基金支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出51067萬元，主要用于國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出；農(nóng)林水支出1000萬元，主要用于大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出；其他支出70025萬元，主要用于其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出；債務(wù)付息支出5286萬元。
（三）社保基金收支決算情況
2023年社保基金預(yù)算收支平衡情況為：本年社會保險基金收入46147萬元，上年結(jié)余22933萬元，全年收入總計69080萬元；本年社會保險基金支出39475萬元，年終滾存結(jié)余29605萬元，收支平衡。
分險種來看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入29413萬元，支出29041萬元，滾存結(jié)余2260萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入16734萬元，支出10434萬元，滾存結(jié)余27345萬元。我縣社保基金收入、支出、結(jié)余均比上年有所增加，主要原因是每年收入基數(shù)增加，征繳基金正常增長。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算本年收入40011萬元，上級補助收入7萬元，上年結(jié)余18萬元，收入合計40036萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算本年支出11萬元，調(diào)出資金40011萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財政廳核定我縣2022年末政府債務(wù)總限額410289萬元，實際政府債務(wù)總額409499萬元，控制在省財政廳限額之內(nèi)。2023年省里下達給我縣新增債券限額82200萬元，實際發(fā)行新增債券82200萬元，其中一般債券12800萬元，專項債券69400萬元，主要安排用于縣湘商產(chǎn)業(yè)園、技工學(xué)校（技工集訓(xùn)基地）建設(shè)、花園閣及周邊古城鎮(zhèn)景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、蒔竹河區(qū)域生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)整治、農(nóng)貿(mào)市場建設(shè)、糧食和物資儲備中心等項目；此外，省里下達給我縣以新?lián)Q舊債券69989萬元。2023年末，省財政廳核定我縣政府債務(wù)總限額為492489萬元，實際政府債務(wù)余額為487697萬元（其中一般債券278204萬元，專項債券209493萬元，期限為3-20年不等），繼續(xù)控制在省財政廳限額之內(nèi)。預(yù)計全縣2023年綜合債務(wù)率為118.5%左右，風(fēng)險等級為相對安全地區(qū)。
二、2024年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況
1-6月，財政收入超額完成過半任務(wù)，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化收入組織，加強財政管理，財政運行基本平穩(wěn)。
（一）上半年財政收入完成情況
我縣今年上半年共完成地方一般公共預(yù)算收入18022萬元，為預(yù)算的60.15%，比去年同期增加1620萬元，增長9.88%；地方一般公共預(yù)算收入中的稅收收入完成11806萬元，非稅收入完成6216萬元，非稅占比為34.49%。
完成政府性基金收入3161萬元，為預(yù)算的11.04%。
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2408萬元，為預(yù)算的20.07%。
完成社會保險基金收入23676.39萬元，其中機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入16008.29萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7668.1萬元。失業(yè)保險基金從2023年開始由市級統(tǒng)籌。
（二）上半年財政支出完成情況
我縣上半年完成一般公共預(yù)算支出147951萬元，為預(yù)算的58.43%，比上年同期減少27556萬元，下降15.7%。其中：一般公共服務(wù)支出25759萬元，為預(yù)算的78.33%；公共安全支出6139萬元，為預(yù)算的70.56%；教育支出25083萬元，為預(yù)算的54.35%；科學(xué)技術(shù)支出1337萬元，為預(yù)算的46.38%；文化旅游體育與傳媒支出1876萬元，為預(yù)算的79.97%；社會保障和就業(yè)支出30852萬元，為預(yù)算的56.7%；衛(wèi)生健康支出11118萬元，為預(yù)算的63.14%；節(jié)能環(huán)保支出 4760萬元，為預(yù)算的48.73%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5031萬元，為預(yù)算的196.14%，主要是增加政府債券安排支出3666萬元；農(nóng)林水支出19857萬元，為預(yù)算的38.79%；交通運輸支出3595萬元，為預(yù)算的112.17%，主要是增加政府債券安排支出437萬元，上級專項資金支出1153萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出155萬元，為預(yù)算的60.78%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出356萬元，為預(yù)算的121.5%；金融監(jiān)管事務(wù)支出41萬元，為預(yù)算的273.33%，主要是增加上級專項資金支出35萬元；國土海洋氣象等支出1108萬元，為預(yù)算的58.59%；住房保障支出4465萬元，為預(yù)算的66.32%；糧油物資儲備支出323萬元，為預(yù)算的136.29%，主要是增加上級專項資金支出102萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1530萬元，為預(yù)算的119.16%，主要是增加上級專項資金支出423萬元；其他支出1634萬元，為預(yù)算的944.51%，主要是增加政府債券安排支出1583萬元；債務(wù)付息支出2932萬元，為預(yù)算的37.97%。
完成政府性基金支出41276萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)支出21720萬元、農(nóng)林水支出3639萬元、其他支出12530萬元，債務(wù)付息支出3387萬元。
完成社保基金支出21396.5萬元，其中機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老
保險基金支出15398.63萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5997.87萬元。
（三）上半年財政工作開展情況
1.聚力開源增收，提升財政實力。一是加強財源建設(shè)。制定《綏寧縣2024年“三高四新”財源建設(shè)工程實施方案》，全力推進13項財源建設(shè)重點任務(wù)目標，上半年已累計完成收入34736.62萬元，完成稅收15118.83萬元。其中，河砂等資源型項目建設(shè)及稅收征管、提升園區(qū)效益、批發(fā)零售業(yè)等3個重點項目已完成或者超額完成半年目標。二是盤活存量“三資”。“用售租融”協(xié)同發(fā)力，盤活國有資產(chǎn)1770萬元；多措并舉加大山砂河砂資源出讓開發(fā)力度，河道砂石開采經(jīng)營權(quán)出售收入1369萬元；定期對結(jié)余指標進行清理，收回不再使用或非重點非剛性支出3.8億元。三是落實積極財政政策。加強財政金融聯(lián)動，深化政銀企務(wù)實合作，引金融“活水”，助企紓困，發(fā)放創(chuàng)業(yè)就業(yè)擔保貸款835萬元，助力“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展貸款6322萬元。四是加力爭資爭項。深入分析國家政策導(dǎo)向，搶抓機遇，推動項目儲備擴量提質(zhì)，緊盯2024年度爭項目（政策）爭資金目標任務(wù)，截至6月底，全縣各部門共向上爭取項目專項資金12.32億元，為年度任務(wù)的62.41%；爭取債券資金22800萬元，其中專項債券17600萬元、一般債券5200萬元。五是推進重點項目建設(shè)。統(tǒng)籌財政補助、專項債、增發(fā)國債等資金，制定2024年度我縣重點項目建設(shè)資金計劃，安排重點建設(shè)項目55個，建設(shè)資金16.22億元，促進縣域經(jīng)濟社會發(fā)展。
2.聚力保障民生，增進民生福祉。一是扎實推進教育均衡發(fā)展。重點保障義務(wù)教育、普惠性學(xué)前教育和高中、職業(yè)教育發(fā)展，夯實教育發(fā)展基礎(chǔ)，繼續(xù)支持推進校舍維修、鄉(xiāng)鎮(zhèn)標準化寄宿制學(xué)校建設(shè)、“徐特立項目”等，認真落實教育經(jīng)費保障政策，足額保障民轉(zhuǎn)公、教師待遇等，年初預(yù)算安排教育支出4.6億元。二是完善社會保障體系。加大對低保對象、特困人員、殘疾人、老年人等群體安置保障，足額發(fā)放各項補貼，兜牢織密社會保障體系，年初預(yù)算安排社會保障和就業(yè)支出5.4億元。三是全面推進醫(yī)療系統(tǒng)票據(jù)改革。以信息網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)為抓手，實現(xiàn)財政非稅征管系統(tǒng)互通互聯(lián)，全面推行“單位開票，銀行收款，財政統(tǒng)管”模式，著力強化以票控管，以查強管，對各單位到期票據(jù)進行了清繳、檢查。6月1日，全縣醫(yī)療系統(tǒng)票據(jù)改革已全面成功上線運行。四是及時足額發(fā)放各項惠農(nóng)補貼資金。不斷更新完善補貼人員信息，及時下達、錄入各項惠農(nóng)補貼資金，確保惠農(nóng)補貼資金足額及時發(fā)放，增強老百姓的獲得感和幸福感。2024年1-6月，通過“一卡通”信息平臺發(fā)放各類惠農(nóng)補貼101項，合計金額 11977萬元。五是全力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。計劃投入鄉(xiāng)村振興銜接資金13971萬元，用于加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、改善農(nóng)村人居環(huán)境和促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；提高土地收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，預(yù)算安排土地出讓收入1610萬元用于鄉(xiāng)村振興。
3. 聚力優(yōu)化財政管理，提升政策效能。一是持續(xù)貫徹落實 “過緊日子”要求。嚴格按照《綏寧縣人民政府關(guān)于進一步強化財政資金保障能力的實施意見》、《綏寧縣關(guān)于進一步規(guī)范財政管理工作的十條規(guī)定》，強化預(yù)算約束力，規(guī)范財政管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，2024年初預(yù)算壓減一般性支出507萬元，三公經(jīng)費只減不增。二是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。積極推進財政重點評價工作，將績效評價范圍拓展到：“四本預(yù)算”及財政支出政策、政府采購、政府購買服務(wù)等領(lǐng)域，按照“聚焦重點、突出民生、縣級為主、循環(huán)覆蓋”的原則，篩選了覆蓋面廣、社會關(guān)注度高的9個重點項目和3個部門（單位）整體支出開展了財政重點績效評價工作，將績效評價結(jié)果作為當年預(yù)算資金調(diào)整、撥付及今后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。三是有序推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。開展學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強業(yè)務(wù)能力，不斷完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，推動預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督與績效管理深度融合，進一步深化預(yù)算改革、提升管理效率、加強財會監(jiān)督，提高財政精細化管理水平。四是規(guī)范政府投資基本建設(shè)項目管理。嚴格按照《綏寧縣政府投資項目重點環(huán)節(jié)管理暫行辦法》，規(guī)范事前審核備案、嚴格立項管理、加強財政評審把關(guān)。2024年1-6月審查政府性投資工程項目126個，綜合審減率15.19%，節(jié)約財政資金7492萬元。五是加強資產(chǎn)配置及維修管理。嚴格按照《綏寧縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置及維修管理辦法》,從緊、按標準配備資產(chǎn)，嚴禁重復(fù)、超標準配置。健全公物倉管理機制，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一處置閑置資產(chǎn)。六是規(guī)范生育津貼發(fā)放。通過政策宣講、流程說明、限時督辦等方式，指導(dǎo)催促各機關(guān)事業(yè)單位辦理2019年10月至2022年12月生育津貼結(jié)算工作，共計收回生育津貼658.88萬元，提升了財政資金管理水平。
4.聚力防范風(fēng)險，兜牢安全底線。一是防范財政運行風(fēng)險，兜穩(wěn)“三保”底線。堅持將“三保”保障放在預(yù)算安排、財政支出和庫款撥付的優(yōu)先次序，我縣2024年安排中央規(guī)定保障范圍內(nèi)“三保”支出155341萬元，打足“三保”預(yù)算。科學(xué)調(diào)撥庫款，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障及時兌付工資、民生補貼、債務(wù)還本付息等剛性支出，“三保”支出進度均在中央和省考核的范圍之內(nèi)，每月庫款保障系數(shù)均達到0.3以上，財政運行安全。二是防范債務(wù)、金融風(fēng)險，守好債務(wù)底線。持續(xù)落實“一債一策”“六個一批”，按照“到期債務(wù)不預(yù)期，隱性債務(wù)不新增，風(fēng)險等級不上升，虛假化債不發(fā)生”的原則，加強防范化解政府債務(wù)風(fēng)險工作。2024年我縣預(yù)算安排債務(wù)還本付息支出2.25億元，債務(wù)還本付息均按時足額保障到位，債務(wù)風(fēng)險仍然處于可控范圍。三是防范廉政風(fēng)險，嚴格財經(jīng)紀律底線。制定《綏寧縣財政局2024年度財政監(jiān)督檢查工作方案》，對部分行政事業(yè)單位和國有企業(yè)開展會計監(jiān)督檢查；開展義務(wù)教育階段“營養(yǎng)餐”和學(xué)校食堂領(lǐng)域突出問題專項治理行動，為全縣學(xué)生“營養(yǎng)餐”保駕護航；開展“一卡通”惠民惠農(nóng)財政補貼領(lǐng)域群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題集中整治工作，切實維護人民群眾根本利益；開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所人員培訓(xùn)，組織村級財務(wù)管理平臺線上培訓(xùn)，組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所全面梳理村級組織的所有賬戶和賬簿，開展公款私存、賬外賬自查自糾集中整治工作，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”、內(nèi)控牽制制度，嚴禁坐支、挪用、公款私存，加強票據(jù)、賬號、密碼、印鑒管理，保障資金安全，把守紀律、講規(guī)矩擺在更加重要位置。
三、下半年財政工作舉措
雖然上半年取得一定成績，但同時也面臨不少困難和問題：稅源潛力不足、部分重點財源建設(shè)任務(wù)完成進度滯后；重點項目建設(shè)進度慢，債券資金支出率低；剛性支出增長快，化債壓力大，收支矛盾突出；預(yù)算執(zhí)行約束有待加強，“過緊日子”要求落地落實存在差距等。下一步，我們將采取強有力措施予以解決。
1.持續(xù)開源挖潛，壯大財政實力。一是加力推進財源建設(shè)。聚焦加大招商引資、做大做強楠竹特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、土地出讓等，壓實責任，加強調(diào)度與協(xié)調(diào)，攻堅克難，全力以赴確保招商引資等13項財源建設(shè)任務(wù)目標按期完成。二是加力稅收征管。著力加強對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重大項目和重點稅種的分析和預(yù)判，精準摸排中小、零散企業(yè)等分散稅源，應(yīng)收盡收，強化稅費征管、加強稅收結(jié)算。三是加力“三資”清查處置。借助社會資本推進增減掛鉤指標出售，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)處置力度，千方百計增加可用財力。四是加力推進重點項目建設(shè)。加緊推進已納入年度計劃的重點工程建設(shè)，對標對表，倒排工期盡早形成實物工作量，發(fā)揮資金和政策效益。
2.持續(xù)節(jié)流減支，加強財政保障能力。一是不折不扣落實黨政機關(guān)過緊日子要求。持續(xù)壓減非重點、非剛性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費、辦公經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等行政經(jīng)費。二是強化預(yù)算約束力。堅持預(yù)算法定的原則，嚴控預(yù)算追加，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出,當年必須出臺的增支政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。三是精簡編外人員，切實減輕財政“養(yǎng)人”負擔。四是清理結(jié)余、低效資金。對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金按規(guī)定收回統(tǒng)籌用于“三保”等重點領(lǐng)域。五是深化推進“零基預(yù)算”改革。以“零”為起點，所有支出按照“先定事后定錢”的原則，破除“基數(shù)”觀念，改變投向固化格局，深度優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
3.持續(xù)提質(zhì)增效，提升財政管理水平。一是強化預(yù)算績效管理。堅持花錢必問效、無效必問責，將預(yù)算績效管理貫穿資金、資產(chǎn)、資源配置全過程。強化績效運行監(jiān)控，選取部分重點項目，對預(yù)算執(zhí)行進度及績效目標實現(xiàn)程度開展財政績效評價，對與績效目標不符的，及時分析存在的問題和原因，提出改進措施并督促預(yù)算單位切實整改，確保績效目標的實現(xiàn)。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)績效評價結(jié)果相應(yīng)調(diào)整相關(guān)預(yù)算。二是強化資金全流程監(jiān)管。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)、直達資金系統(tǒng)，加強“三保”、中央直達、國債資金監(jiān)管，防止擠占挪用、沉淀閑置，督促各單位及時準確完成支付。三是加強政府采購全程監(jiān)督管理。著重規(guī)范工程項目的政府采購行為，堅持陽光采購，促進公平競爭，對采購項目進行備案管理，做到公開、公平、公正。
4.持續(xù)兜牢底線，強化防范風(fēng)險能力。一是兜好“三保”底線。每月定期做好資金收支平衡分析，始終把“三保”支出擺在預(yù)算安排和資金支付的優(yōu)先位置，定期調(diào)度“三保”預(yù)算執(zhí)行情況，落實庫款保障，切實兜牢“三保”底線。二是守好債務(wù)底線。優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)利息，及時兌付債務(wù)本息，確保完成化債任務(wù)，不發(fā)生資金斷鏈等風(fēng)險事件。嚴格落實政府投資項目資金來源評估論證，堅決遏制新增隱性債務(wù)。三是加強財政監(jiān)督。加強與紀檢、巡視、審計等信息互通和協(xié)調(diào)聯(lián)動，強化對于預(yù)算單位收支管理、資產(chǎn)管理、“過緊日子”執(zhí)行等方面的監(jiān)督，聚焦不遵循會計準則、違規(guī)舉債違規(guī)發(fā)放津貼補貼等問題，加強對惠農(nóng)惠民補貼資金、社保基金等民生領(lǐng)域重點專項領(lǐng)域的監(jiān)督，強化通報問責和處理處罰。四是自覺接受人大監(jiān)督。深入領(lǐng)會人大正確監(jiān)督、有效監(jiān)督、依法監(jiān)督總要求，主動向縣人大報告國有資產(chǎn)、政府債務(wù)、預(yù)算績效管理等重大工作情況，支持人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督改革創(chuàng)新，促進高水平預(yù)算管理。
主任、各位副主任、各位委員，路雖遠，行則將至；事雖難，做則必成。下半年，我們將持續(xù)深學(xué)篤行習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心、擔當作為、開拓進取、守正篤行，為建設(shè)好“三個綏寧”貢獻財政力量！
第二部分：2023年決算（草案）
