目錄
第一部分 關(guān)于綏寧縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算（草案）的報告
第二部分 2025年預(yù)算（草案）
1、一般公共預(yù)算情況表
2、政府性基金預(yù)算情況表
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況表
4、社會保險基金預(yù)算情況表
5、地方政府債務(wù)情況表
第三部分 2025年預(yù)算重要事項說明
1、2025年一般公共預(yù)算收入預(yù)算說明
2、2025年一般公共預(yù)算支出預(yù)算說明
3、2025年稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算說明
4、2025年政府性基金預(yù)算說明
5、2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算的說明
6、2025年社會保險基金預(yù)算的說明
7、舉借政府債務(wù)情況
8、預(yù)算績效管理工作開展情況
9、“三公”經(jīng)費預(yù)算安排說明
10、名詞解釋
第四部分 2025年重點項目績效目標
第一部分 2025年政府預(yù)算報告
關(guān)于綏寧縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況
與2025年財政預(yù)算草案的報告
——2025年2月18日在綏寧縣第十八屆人民代表大會第四次會議上
綏寧縣財政局局長 羅 興
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，我受縣人民政府委托，向大會書面報告2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2025年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2024年，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，全力以赴增收節(jié)支，兜牢“三保”底線，有效防范財政運行風險，助推全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展,獲評全省債務(wù)管理優(yōu)秀縣、市縣財政日常工作整體水平高質(zhì)量評價優(yōu)秀單位、預(yù)算管理一體化建設(shè)先進縣、預(yù)算績效管理工作優(yōu)秀縣、全省財政暫付款激勵結(jié)果A檔縣。
（一）一般公共預(yù)算
2024年完成本級一般公共預(yù)算收入29544萬元，比上年增加1545萬元，增長5.52%。
上級補助收入279396萬元，比上年增加7154萬元，增長2.63%。一是返還性收入5307萬元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入239851萬元，剔除一次性財力補助因素后，均衡性等財力性轉(zhuǎn)移支付收入較上年增加15350萬元，增長12.24%。三是專項轉(zhuǎn)移支付收入34238萬元，比上年增加9851萬元。
完成本級一般公共預(yù)算支出324465萬元，比上年減少57774萬元，下降15.12%，剔除一次性調(diào)入調(diào)出因素外，實際支出較上年增加2254萬元。
分科目來看，一般公共服務(wù)支出46878萬元，公共安全支出11935萬元，教育支出57788萬元，科學(xué)技術(shù)支出5689萬元，文化旅游體育與傳媒支出4069萬元，社會保障和就業(yè)支出52504萬元，衛(wèi)生健康支出20541萬元，節(jié)能環(huán)保支出11233萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7737萬元，農(nóng)林水支出70169萬元，交通運輸支出8072萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出332萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出905萬元，金融支出59萬元，自然資源海洋氣象等支出1946萬元，住房保障支出8063萬元，糧油物資儲備支出994萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4370萬元，債務(wù)付息支出6949萬元，其他支出4232萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入29544萬元，加上級補助收入279396萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49169萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15289萬元、調(diào)入資金19447萬元，全年收入總計392845萬元；一般公共預(yù)算支出324465萬元，上解支出8398萬元，調(diào)出資金2000萬元，債務(wù)還本支出44369萬元，年終結(jié)余12048萬元，全年支出總計 392845萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2024年完成本級政府性基金收入4397萬元，上級補助收入4322萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4676萬元，調(diào)入資金2000萬元，全年政府性基金收入總計62295萬元；本年政府性基金支出47136萬元，基金上解支出40萬元，專項債務(wù)還本支出6300萬元，本年結(jié)余8819萬元，全年政府性基金支出合計62295萬元，收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算
2024年社保基金預(yù)算收支平衡情況為：本年社會保險基金收入46598萬元，上年結(jié)余29605萬元，全年收入總計76203萬元；本年社會保險基金支出44384萬元，年終滾存結(jié)余31820萬元，收支平衡。
分險種來看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入33841萬元，支出31732萬元，滾存結(jié)余2260萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入42362萬元，支出12652萬元，滾存結(jié)余29710萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算本年收入3023萬元，上級補助收入7萬元，上年結(jié)余14萬元，收入合計3044萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算本年支出14萬元，調(diào)出資金3023萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2023年末，政府債務(wù)總限額為49.25億元，實際政府債務(wù)余額為48.77億元。2024年省里轉(zhuǎn)貸給我縣債券資金9.61億元，其中：以新?lián)Q舊債券4.62億元，新增債券4.99億元（新增一般債券0.93億元，新增專項債券4.06億元），償還政府債券4.44億元。2024年末，全縣政府債務(wù)余額53.94億元，控制在省財政廳核定的債務(wù)限額以內(nèi)。預(yù)計全縣綜合債務(wù)率為156%，風險等級為“黃色”風險地區(qū)。
（六）2024年落實縣人大預(yù)算決議和財政工作開展情況
1.多措并舉抓增收，全力以赴促發(fā)展。一是加強財源建設(shè)。重點圍繞河砂等資源型項目建設(shè)等13項財源建設(shè)目標任務(wù)，強化調(diào)度與征管，累計完成收入68283.79萬元，其中，完成稅收32890萬元。二是大力發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。固本強基，2024年財政投入3000余萬元支持推進楠竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全縣竹產(chǎn)企業(yè)達132家，每年竹產(chǎn)綜合效益達到87億元，帶動5萬人就業(yè)增收。全年累計入庫稅收2319萬元，較上年增長32.82%。三是強力盤活存量“三資”。“用售租融”協(xié)同發(fā)力，實現(xiàn)資產(chǎn)資源處置等收入8164萬元；定期對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、財政專戶資金進行清理，收回不再使用或非重點非剛性支出約4億元；切實提高現(xiàn)有資產(chǎn)使用效益，2024年公物倉共調(diào)劑辦公設(shè)備358件，節(jié)約財政資金約112萬元。四是落實積極惠企財政政策。加強財政金融聯(lián)動，深化政銀企務(wù)實合作，引金融“活水”，助企紓困，累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)就業(yè)擔保貸款132筆2569萬元。五是加力爭資爭項。深入分析國家政策，搶抓機遇，全年爭取新增債券資金4.99億元、國債資金0.2億元，完成年度爭資爭項目標任務(wù)20.22億元。六是保障重點項目建設(shè)。統(tǒng)籌財政補助、專項債、增發(fā)國債等資金，安排2024年度重點建設(shè)項目55個，建設(shè)資金16.22億元，促進縣域經(jīng)濟社會發(fā)展。
2.加大投入補短板，著力保障改善民生。一是辦強辦優(yōu)基礎(chǔ)教育。深入推進實施基礎(chǔ)教育擴優(yōu)提質(zhì)工程，優(yōu)化中小學(xué)和幼兒園布局，加快擴大普通高中教育資源供給，繼續(xù)支持推進職教新城、公辦幼兒園、特立體藝館、中小學(xué)食堂等項目建設(shè)，全面落實教育經(jīng)費投入，強化教師工資待遇保障，實現(xiàn)教育總投入5.78億元。二是完善社會保障體系。加大對低保對象、特困人員、殘疾人、老年人等群體安置保障，加大就業(yè)補助資金投入，兜牢織密社會保障體系，全縣社會保障和就業(yè)支出5.25億元。三是大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全年投入鄉(xiāng)村振興銜接資金1.63億元，補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板、改善農(nóng)村人居環(huán)境和助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為鄉(xiāng)村振興注入強勁動力。四是全力保障防汛抗災(zāi)。2024年財政投入抗洪救災(zāi)資金3282萬元，有效保障搶險救援、受災(zāi)群眾救助及災(zāi)后重建工作。五是及時足額發(fā)放各項惠民惠農(nóng)補貼資金。不斷更新完善補貼人員信息，及時下達、錄入各項惠民惠農(nóng)補貼資金，確保資金足額及時發(fā)放，增強老百姓的獲得感和幸福感。2024年“一卡通”信息平臺累計發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼133項2.89億元，累計發(fā)放67.43萬人次。
3.強化機制促改革，提升財政管理質(zhì)效。一是推進零基預(yù)算改革。嚴格落實省委省政府部署，深化零基預(yù)算改革，推進財政科學(xué)管理，堅持“以零為基、以事定錢、以效促用”原則，打破基數(shù)觀念和支出固化格局，有保有壓，科學(xué)編制2025年預(yù)算。二是持續(xù)落實 “過緊日子”要求。出臺《關(guān)于貫徹落實黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子要求的通知》，將過緊日子作為預(yù)算管理長期方針，厲行節(jié)約，節(jié)省資金用于“三保”等重點領(lǐng)域支出。三是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。積極推進財政重點評價工作，篩選了覆蓋面廣、社會關(guān)注度高的9個重點項目和3個部門(單位)整體支出開展了財政重點績效評價工作，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算資金調(diào)整、撥付及預(yù)算安排的重要依據(jù)。四是規(guī)范政府投資基本建設(shè)項目管理。嚴格按照《綏寧縣政府投資項目重點環(huán)節(jié)管理暫行辦法》，通過事前審核、事中監(jiān)督、事后復(fù)核“三大抓手”，加強政府投資項目全過程規(guī)范管理。全年審查政府性投資工程項目330個，綜合審減率14.05%，節(jié)約財政資金27595萬元。五是不斷規(guī)范和加強國有資產(chǎn)管理。制定《綏寧縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法》《綏寧縣國有資產(chǎn)評估管理辦法》,從嚴、從緊按標準配備資產(chǎn)，嚴禁重復(fù)、超標準配置。健全公物倉管理機制，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一處置閑置資產(chǎn)。
4.積極防范各類風險，確保財政平穩(wěn)運行。一是守牢“三保”風險底線。強化庫款保障管理，堅持“三保”最優(yōu)先順序，及時足額兌付“三保”資金15.5億元。科學(xué)調(diào)撥庫款，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，“三保”支出進度始終全市前三位，每月庫款保障系數(shù)均達到0.3以上，財政運行安全。二是守牢債務(wù)風險底線。持續(xù)落實“一債一策”“六個一批”，按照“到期債務(wù)不預(yù)期，隱性債務(wù)不新增，風險等級不上升，虛假化債不發(fā)生”的原則，加強防范化解政府債務(wù)風險工作。2024年按時足額保障債務(wù)還本付息資金2.24億元。三是守牢財經(jīng)紀律底線。制定《綏寧縣財政局2024年度財政監(jiān)督檢查工作方案》，對部分行政事業(yè)單位和國有企業(yè)開展會計監(jiān)督檢查；開展義務(wù)教育階段“營養(yǎng)餐”和學(xué)校食堂領(lǐng)域突出問題專項治理行動，為全縣學(xué)生“營養(yǎng)餐”保駕護航；開展“一卡通”惠民惠農(nóng)財政補貼領(lǐng)域群眾身邊不正之風和腐敗問題集中整治工作，切實維護人民群眾根本利益；組織村級財務(wù)管理平臺線上培訓(xùn)，開展公款私存、賬外賬自查自糾集中整治工作，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”、內(nèi)控牽制制度，保障資金安全。
各位代表，2024年，通過全縣上下共同努力，財政運行保持基本平穩(wěn)，財政管理進一步規(guī)范。但當前經(jīng)濟發(fā)展還面臨著一些困難和挑戰(zhàn)，如稅源潛力不足，其他收入增長乏力；剛性支出增長過快，收支矛盾凸顯；縣級配套項目資金缺口大等。對此，我們將采取有力措施，切實提高依法理財、科學(xué)理財水平，更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
二、2025年財政預(yù)算（草案）
2025年，我們將全面貫徹中央、省、市、縣經(jīng)濟工作會議和全國、全省財政工作會議精神，穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)，實施更加積極的財政政策，全面深化零基預(yù)算改革，強化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，增強地方財力，加強財政管理，防范財政運行風險，為高質(zhì)量完成“十四五”規(guī)劃目標任務(wù)、實現(xiàn)“十五五” 良好開局提供有力保障。
（一）2025年一般公共預(yù)算收支安排情況
2025年本級一般公共預(yù)算收入按增長3%安排，預(yù)計本級一般公共預(yù)算收入30430萬元，非稅收入占地方收入比例控制在33%以內(nèi)。
本級一般公共預(yù)算地方收入30430萬元，加上級補助收入240754萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5569萬元，調(diào)入資金14745萬元，收入合計291498萬元。安排本級一般公共預(yù)算支出278512萬元，債務(wù)還本支出4588萬元,上解支出8398萬元，支出合計291498萬元，財政收支平衡。
按支出功能分類科目分別是：一般公共服務(wù)支出28912萬元，公共安全支出8683萬元，教育支出51153萬元，科學(xué)技術(shù)支出3571萬元，文化旅游體育與傳媒支出2323萬元，社會保障和就業(yè)支出61398萬元，衛(wèi)生健康支出18826萬元，節(jié)能環(huán)保支出5149萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2519萬元，農(nóng)林水支出56971萬元，交通運輸支出10194萬元，資源勘探信息等支出432萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出200萬元，金融支出15萬元，自然資源海洋氣象等支出2661萬元，住房保障支出11935萬元, 糧油物資儲備支出239萬元，預(yù)備費3000萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2898萬元，其他支出102萬元，一般債務(wù)付息支出7331萬元。
（二）2025年政府性基金收支安排情況
本年基金收入22520萬元(其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入200萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入含城鄉(xiāng)建設(shè)用地土地增減掛鉤指標出售收入20000萬元，污水處理費收入320萬元，專項債券對應(yīng)項目收入2000萬元)。本年基金支出17661萬元(其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出200萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出8064萬元，污水處理費安排的支出320萬元，債務(wù)付息支出8077萬元)，基金上解支出1100萬元，調(diào)出資金3759萬元，支出合計22520萬元。基金收支平衡。
（三）2025年社保基金收支安排情況
本年收入安排52910萬元，支出安排49034萬元，年末滾存結(jié)余37202萬元。
分險種來看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入35544萬元，支出35195萬元，滾存結(jié)余2710萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入17366萬元，支出13839萬元，滾存結(jié)余34492萬元。
（四）2025年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算安排情況
國有資本經(jīng)營收入11000萬元，安排上解支出14萬元，剩余10986萬元在國有資本經(jīng)營預(yù)算支出中列調(diào)出資金，同時以調(diào)入資金科目納入一般公共預(yù)算安排。
（五）2025年“三保”預(yù)算安排情況
2025年我縣“三保”可用財力預(yù)計為283100萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算收入30430萬元，稅收返還收入5307萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入219822萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入15625萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5569萬元，調(diào)入資金14754萬元扣減上解支出8398萬元。
按國家標準測算，預(yù)計我縣2025年“三保”支出需求148687萬元，其中保工資71077萬元、保運轉(zhuǎn)5659萬元、保基本民生71951萬元。根據(jù)中央規(guī)定保障范圍，我縣實際安排“三保”支出160815萬元，超過國家規(guī)定標準12128萬元，其中保工資75909萬元（如鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼國家標準2400元/人，實際安排8225元/人）、保運轉(zhuǎn)5862萬元(如鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)費國家最低標準1.2萬元/人，實際安排2.11萬元/人)、保基本民生79044萬元（如村級支出國家標準11萬元/村，實際安排22萬元/村）。我縣“三保”足額保障到位。
三、扎實做好2025年度財政工作
1.強收入穩(wěn)預(yù)期，持續(xù)壯大財政實力。一是抓強財源建設(shè)。聚焦加大招商引資、做大做強楠竹產(chǎn)業(yè)、加快土地出讓等，壓實責任，提質(zhì)攻堅，不斷夯實財源基礎(chǔ)，壯大財力。二是強化稅收征管。聚焦重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，著力加強對重點行業(yè)、重大項目和重點稅種的分析和預(yù)判，精準摸排中小、零散企業(yè)等分散稅源，強化稅費征管、加強稅收結(jié)算，促進堵漏增收，確保顆粒歸倉。三是加力“三資”盤活。深入挖掘存量資源潛力，細化“三資”清單。加快推進增減掛鉤指標出售和土地出讓，有序推進單位閑置房屋等資產(chǎn)分類處置變現(xiàn)或盤活經(jīng)營，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益雙提升。
2.強爭取擴增量，持續(xù)推進縣域經(jīng)濟發(fā)展。一是加力爭取超長期特別國債。深入研究國家政策導(dǎo)向、資金投向、分配因素，積極與上級部門溝通對接，加力爭取超長期特別國債。二是做好專項債券項目儲備發(fā)行。搶抓國家調(diào)整專項債管理機制的機遇，加快推進2025年專項債券項目儲備發(fā)行工作，加強部門協(xié)作，精準包裝土地儲備債券，激活房地產(chǎn)市場發(fā)展。三是加力落實存量和增量財政政策，用好用足一攬子增量政策，高質(zhì)量儲備項目，爭取更多項目擠進國家、省市計劃盤子，爭取更多的置換債券化解隱性債務(wù),更多資金落戶綏寧。
3.強統(tǒng)籌提質(zhì)效，持續(xù)深化零基預(yù)算改革。把深化零基預(yù)算改革作為財稅體制改革“頭號工程”，以零為基、以事定錢、以效促用，強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，切實提升財政政策資金效能，加強財政保障能力。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴明預(yù)算安排優(yōu)先順序，確保“三保”、債務(wù)還本付息、大事要事等剛性重點支出優(yōu)先安排、足額保障，全面構(gòu)建有保有壓、突出重點、統(tǒng)籌有力、講求績效的預(yù)算安排機制。二是加強資金資源統(tǒng)籌。在落實上級約束性目標任務(wù)的基礎(chǔ)上，上級資金均納入統(tǒng)籌；大力盤活存量資金，全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、財政專戶、單位實有資金賬戶等資金，統(tǒng)籌用于“三保”和重點領(lǐng)域支出。三是堅持過緊日子。將“過緊日子”的要求貫穿預(yù)算管理全過程，堅持刀刃向內(nèi)，節(jié)用裕民，大力壓減一般性支出，精簡編外人員，切實減輕財政“養(yǎng)人”負擔。四是強化預(yù)算約束力。嚴控預(yù)算追加，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出,當年必須出臺的增支政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。五是加強績效管理。將預(yù)算績效管理貫穿資金、資產(chǎn)、資源配置全過程。按照“花錢必問效、無效必問責”的原則，強化績效評價結(jié)果運用，著力提高財政資源配置效率和使用效益。
4.強保障嚴監(jiān)管，持續(xù)兜牢安全底線。一是嚴控政府債務(wù)風險。優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)利息，及時兌付債務(wù)本息，確保完成化債任務(wù)，完成一個融資平臺退出任務(wù)。嚴格落實政府投資項目資金來源評估論證，堅決遏制新增隱性債務(wù)。二是嚴防“三保”風險。每月定期做好資金收支平衡分析，始終把“三保”支出擺在預(yù)算安排和資金支付的最優(yōu)先位置，落實庫款保障，強化“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，切實兜牢“三保”底線。三是嚴盯其他領(lǐng)域風險。加大財會監(jiān)督力度，強化風險聯(lián)防共治，加強與紀檢、巡視、審計等相關(guān)部門信息互通和協(xié)調(diào)聯(lián)動，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，以高水平安全護航高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，新的一年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，迎難而上、奮楫篤行，以進一步全面深化改革引領(lǐng)財政工作開新局、譜新篇，為“三個綏寧”建設(shè)提供強有力的財政保障！
